Добрый день. В 1С КОРП за 2024 г. не были проведены резервы за февраль-март 2024 г. Как эти начисления правильно отразить в 2025 г., какими операциями и проводками?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! В декабре каждого года проводится инвентаризация резервов по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок. Затем программа сравнивает полученные суммы с остатками, в программе и корректирует их до сумм, рассчитанных по МСФО. Поэтому как таковая корректировка в 2025 году уже не нужна, программа должна была провести её в декабре 2024.
Дело в том, что инвентаризация не была проведена.
Как вариант можно провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация в декабре 2025. Он как раз скорректирует резервы до актуальных остатков.
Я почитала,что надо корректировать бухсправкой, Дт 84 Кт 96.01.1 , можно так сделать?
Можно провести доначисление проводками дт 84 — кт 96.01.1, дт 84 — кт 96.01.2.
Но если в декабре 2025 проводилась инвентаризация резервов, тогда необходимо ввести декабрем дополнительные проводки:
дт96.01.1 — кт 91.01
дт96.01.2- кт 91.01
Иначе на 31.12.25 у нас остаток резерва не пойдет с суммой, рассчитанной по МСФО.