Какой Реестр к разделу 4 декларации по НДС сдавать при экспорте

Вопрос задал Ирина Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день,
Уточните, пожалуйста, надо ли подавать реестр к разделу 4 Декларации по НДС. Я показываю выручку по экспорту в стр 020 по ставке 0%. Ранее представляла только ТТН, Заявление о ввозе отдельным письмом с вложениями.
спасибо
Ирина Б.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Если экспорт в дальнее зарубежье, то реестр по приложению 1 оптимально. Тогда не надо часть документов сдавать, реестр их заменяет.

    Какой реестр сдавать в 2019 в ИФНС?

    Если в ЕАЭС, там нет реестра. Есть Перечень заявлений. Его тоже хорошо сдавать.

    1

    1. Добрый день,
      Т.е. надо сдать Реестр по приложению 1 и Перечень заявлений . Больше никаких документов дополнительных не надо?
      У меня есть операции и в дальнее зарубежье ( Эстония) , и в страны ЕАЭС одновременно в одном квартале.Попробовала сделать Реестр. При проверке Реестра выдает невыполнение КС. Надо чтобы стр. 020 НД равнялась сумме в Реестре. Разница как раз в выручке в страны ЕАЭС, которая не показывается в реестре, а показывается в Пояснении.
      Как выйти из ситуации, чтобы КС выполнилось?
      Можно реестр заполнять автоматически?
      Можно ли Пояснения заполнять автоматически?
      Ирина Б.

  2. Добрый день! Документы, которые нужно представить указаны в ст. 165 НК РФ.
    При экспорте за пределы ЕАЭС
    — контракт (договор);
    — ТД или реестр ТД.
    При экспорте в ЕАЭС:
    — контракт (договор);
    — заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов или Перечень заявлений.
    Реестры документов для подтверждения НДС 0%
    Реестр документов по форме Приложения № 1 заполняется автоматически:
    Реестры документов для подтверждения НДС 0%
    Перечень заявлений о ввозе оформляется отчетом Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Отчеты – Регламентированные отчеты). Отчет заполняется в ручном режиме.
    Как представить в ИФНС Перечень заявлений о ввозе товаров при экспорте из ЕАЭС?
    Пожалуйста, укажите номер КС, которое не выполняется.

  3. Добрый день,
    В разделе 4 указывается реализация с 0 % ставкой. Эта реализация состоит из реализации в дальнее зарубежье и в страны ЕАЭС. Когда заполняешь Реестр с указанием реализации по дальнему зарубежью и включаешь Проверку, то 1С говорит, что ошибка, т. к. Сумма в Реестре не совпадает с суммой в Разделе 4. Ошибка представляет собой сумму , которую надо указать в Пояснениях, т. К. Эта реализация по странам ЕАЭС.

    1. Приложите, пожалуйста, скрин из 1С, где виден текст или номер КС, которое нарушено для лучшего понимания вашей ситуации.
      Сообщения не всегда про ошибки, есть и предупреждения для доп проверки, все ли так.
      Реализация в разделе 4 в вашем случае по разным кодам отражена — правильно понимаю?

Комментарии закрыты.