Добрый день!
Организация на УСН Д-Р и платит НДС по ставке 5% с начала 2025 года, а в конце перешли на 7%. На начало 2025 года был аванс от покупателя на сумму 82 498 379,13. Далее 14.08.25 было сделано три реализации по ставке 5% на общую сумму 88 016 411,77 и далее было доплата от покупателя на сумму 5 518 032,64 по ставке 5 % еще. При формировании Анализа доходов выходит операция по одной из реализаций от 14.08.25 на сумму -2 626 660,88. Подскажите откуда может быть такая операция? Никак не могу выйти на эту сумму
Здравствуйте!
Для полного понимания ситуации уточните, пожалуйста: В 2024 году вам заплатил покупатель аванс без НДС. С 01.01.2025 вы перешли на НДС — 5%. Товары отгружали уже со ставкой 5%.
Приложите скрин проводки (вкладка Д-К) этого документа (где минус).
Да, все правильно, аванс был оплачен без НДС, и на НДС 5% мы с начала 2025 года.
Смоделировала вашу ситуацию в демо-базе и такой минус возникает при определенных настройках УСН (приложила во вложении).
При настройке «Исключить НДС из дохода при зачете аванса»:
— аванс 2024 года (при освобождении от НДС) признается в доходах полностью;
— при отгрузке 2025 года (ставка НДС 5% или 7%) ранее признанный доход уменьшается на сумму НДС с отгрузки.
Проверьте в двух реализациях заполнение вкладки КУДиР и сумма должна быть 3 928 494,24 (подробнее во вложении в моем примере).