Реализация оборудования в ОАЭ, отгрузка и переход права собственности в разных кварталах в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Добрый день. Программа 1С КОРП. Подскажите, пжста, ООО на ОСНО реализует оборудование в ОАЭ. В марте месяце мы отгрузили оборудование с переходом права собственности в апреле. Условия поставки DDP – Delivery Duty Paid. 1. Каким образом пошагово провести в программе операции реализации? 2. Когда выписывать счет-фактуру? 3. Какой код операции по НДС ставить? 4. Одно оборудование числится на забалансовом счете МЦ04. Как его продать с этого счета? Заранее спасибо!

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Оксана!

    В марте оформите отгрузку товаров документом Реализация (акт, накладная) вид операции Отгрузка без перехода права собственности в разделе Продажи — Реализация (акты, накладные) — кнопка Реализация – Отгрузка без перехода права собственности.

    В апреле оформите реализацию отгруженной продукции на экспорт документом Реализация отгруженных товаров на основании документа Реализация (акт, накладная) вид операции Отгрузка без перехода права собственности (либо в разделе Продажи — Реализация отгруженных товаров — кнопка Создать).

    Счёт — фактуру выписываете в момент отгрузки.

    Код операции 1011410 «Реализация несырьевых товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта (не указанных в п. 2 ст. 164 НК РФ)».

    Подробности в материале:
    По какому курсу считать базу по НДС, если отгрузка на экспорт без перехода права собственности?

    Реализация с забаланса:
    Как отразить реализацию ТМЦ ранее списанных в эксплуатацию в 1С?

  2. Счет-фактуру выписывать в момент отгрузки без перехода права собственности? Со ставкой 0%? А потом еще одну в апреле?

  3. Счёт — фактуру выписываем одну, в момент отгрузки.

  4. А в декларацию по прибыли реализация попадет в момент перехода права собственности? Когда мы создадим документ в апреле «Реализация отгруженных товаров»?

  5. Верно, для прибыли реализация будет учтена в апреле.

  6. Спасибо большое за помощь.
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Передача основных средств в гарантийный ремонт Оборудование, купленное в Норвегии, вышло из строя в гарантийный период. Чтобы устранить недостатки, оборудование отправляется поставщику, взамен его сначала передается…
  2. Перевод самортизированных в БУ и НУ ОС ниже лимита стоимости в МЦ при переходе на ФСБУ 6 в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101) При переводе 31.12.2021г. полностью самортизированных в БУ и НУ ОС ниже лимита стоимости…
  3. Налогообложение при поступление услуг перевозки товара из Китая китайским перевозчиком от склада поставщика в Китае до склада в РФ в 1С Является ли российская компания налоговым агентом по уплате НДС и налога на прибыль по следующей операции: Российская компания импортирует товары…
  4. ФСБУ 6 Добрый день! 1с БП КОРП При альтернативном переходе на ФСБУ 6/2020, когда ОС несущественные по стоимости и также есть, которые…

Статьи по этой теме

  1. Тест № 33. Приобретение основного средства: автомобиль
  2. Завышена стоимость приобретенного оборудования в 1С Как сделать корректировку поступления для оборудования в 1С Бухгалтерия? В программе 1С возможности документа Корректировка поступления при корректировках поступления оборудования…
  3. Как списать малоценное оборудование, ошибочно принятое на учет в качестве ОС в НУ в 1С? В организации установлен лимит ОС в БУ – 80 тыс. руб. Приобретено малоценное оборудование стоимостью 81 тыс. руб. и принято…
  4. Документ Принятие к учету ОС в 1С Приобретение оборудования, движимого и недвижимого имущества практически всегда связано с принятием данных объектов к учету в качестве основных средств. В…