Реализация прослеживаемого автомобиля физ лицу через посредника в 1С

1. Добрый день!
   При реализации товара агент выставляет покупателю электронный счет-фактуру(ЭСФ) №1. И направляет сведения из ЭСФ № 1 Комитенту через отчет комиссионера.
   Комитент регистрирует ЭСФ №1 от Агента и перевыставляет ЭСФ №2 Агенту.
   ЭСФ №1 у комитента не регистрируется. Регистрируется у Агента в книге продаж и у покупателя в книге покупок.
   ЭСФ №2 комитент регистрирует в книге продаж. Агент регистрирует в журнале полученных СФ

   «то есть при регистрации Отчета, нужно ли выписывать счет-фактуру?»—Да. Это будет ЭСФ №2.
   «»а на автомобиль — выписывать счет-фактуру или данные чека нужно отражать в книге продаж?»—будет ЭСФ в вашим номером, но датой , которая указана в ЭСФ агента.

2. спасибо. А как мы выставим покупателю-физическому лицу ЭСФ?

3. Как я поняла, в этой ситуации вы Комитент. Вам нужно выставить ЭСФ не покупателю-физлицу, а перевыставить ЭСФ Агенту.

4. Да, но не понятно должен ли Агент выставлять ЭСФ №1 покупателю-физическому лицу и передавать данные Принципалу, или он должен передавать данные чека ККТ.

5. При реализации прослеживаемых товаров физлицу для личных нужд счета-фактуры и УПД не оформляются, тк товар выбывает из прослеживаемости (пп. 1 п. 1.1 ст. 169 НК РФ, пп. «в» п. 4, пп. «г» п. 13 Положения).
   Поэтому на момент реализации продавец должен знать, кто его покупатель – участник оборота прослеживаемых товаров или физлицо, приобретающее товар для себя. Если для себя, то с покупателем оформляется договор розничной купли-продажи. И при продаже продавец пробивает чек ККТ (Письмо Минфина России от 23.08.2021 N 27-01-22/67650).
   При реализации товара физлицу , операции для плательщиков НДС отражаются в разделе 9 декларации по НДС, с КВО 26 с указанием РНПТ в отдельной строке.

   Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 3 квартал 2021 в 1С
   .

   1

6. спасибо большое!

7. Рада, если смогла помочь!

   

   jpg 3-5

Комментарии закрыты.