Добрый день. Купила годовое сопровождение программы Контур-Экстерн. Предприятие на УСН. В БУ поставила на 97 счет. Сделала все как написано в Вашей статье «Покупка программного обеспечения при УСН доходы-расходы» Но в примере нет НДС, а у меня есть. И в КУДир отображается эта сумма одной строкой. Как сделать, ведь НДС должен быть выделен отдельной строкой.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Тамара.
Если у вас в документах поступления выделен НДС, то вы вводите в базу документ указываете ставку и сумму НДС.
Для информации. Если составлен лицензионного договора, то неисключительное право на использование программы для ЭВМ не облагается НДС (письмо Минфина России от 01.10. 2014 г. N 03-07-11/49056, письмо ФНС России от 11.02.2014 г. N ГД-18-3/162).
Конечно я занесла НДС, но в КУДире все одной строкой отображается
Там право пользования программой без НДС, а еще в этом же акте Услуги абонентского обслуживания есть, вот они с НДС. Может мне услуги не на 97, а на 26 счет сразу, а право на 97???
НДС должен быть выделен и в документе Поступления (акт, накладная) и при признании расходов на ПО. Признание расходов на ПО для целей УСН отражается документом Запись книги доходов и расходов УСН в разделе Операции – УСН – Записи книги доходов и расходов УСН. Укажите НДС в документе Запись книги доходов и расходов УСН.
Указала в записи книги, но когда формирую КУДир там просто вся сумма одной строкой все равно
Приложение Postuplenie-PO-KUDiR.pdf
Услуги абонентского обслуживания нельзя списывать сразу. Для признания расхода необходима не только фактическая оплаты затрат, но и встречное прекращение обязательства (п. 2 ст. 346.17 НК РФ). После оформления документа Запись книги доходов и расходов УСН, вы заново формировали КУДиР? Кнопку Сформировать нажимали?. У меня в тестовой базе все заполняется корректно. Смотри прикрепленный файл.
Нужно было
проставить галочку Настройки налогов и отчетов — УСН — Порядок признания расходов — Входящий НДС — поставить галочку ПРИНЯТЫ РАСХОДЫ ПО ПРИОБРЕТЕННЫМ ТОВАРАМ
Здравствуйте!
Спасибо, что написали.
Да, это базовые настройки, которые делаем изначально, когда начинаем работать на УСН.
Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
Лучше по всей Учетной политике пройтись еще и проверить, все ли на месте.
А по поводу отражения Услуги абонентского обслуживания. Что написано в акте, за какой период услуга и дата акта какая.
Дата акта 13.03 . За период с 21.03.20 по 20.03.21
Добрый день, Тамара.
Если в акте Услуги абонентского обслуживания указан период с 21.03.20 по 20.03.21, то признать расхода необходима равными частями с 21.03.20 по 20.03.21 Как в программе 1С учесть длящиеся услуги по подписке? .