Раздельный учет НДС — изменение способа распределения

Вопрос задал Елена Е. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте.
Мы ведем раздельный учет по НДС. Завели следующее правило: Основной склад — НДС распределяется, а остальные зависят от контракта, к которому относятся.
А марте 2025 года мы приходуем на основной склад материалы и распределяем НДС согласно проценту, который сложился в 1 квартале. В настоящее время выясняется, что материалы были оприходованы на неверный склад. И НДС надо было не распределять, а полностью принять к вычету.
Как вернуть назад часть НДС, которая в 1 квартале была отражена на счете 10 после распределения, и принять эту часть НДС к вычету во 2 квартале?

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  2. Здравствуйте.
    Числится на балансе и по сей день. Мы его переместили на другой склад. Но период еще не закрыт, можем все вернуть назад
  3. Приложение № 1
    Приложение № 2

    В документе Перемещение укажите Способ учета Принимается к вычету. В этом случае НДС восстановится из стоимости и примется к вычету (см.вложение).

  4. Здравствуйте.
    Я почему к Вам и обратилась. Я так сделала, но у меня ничего не произошло. Может, есть какой-то нюанс?

  9. Удалите все строчки, тогда вкладка регистра пропадет.

    Перед внесением корректировок, сохраните копию рабочей базы для архива.

  11. По пути внесения изменений возникает вопрос: на первой вкладке мы ничего не меняем? Только оставляем те документы приходные, где неверно отражен способ распределения НДС?

  12. Если имеете ввиду документ Операция Сторно документа, то на 1й вкладке БУи НУ оставляете только те проводки, где надо внести изменение:
    Дт 19 Учит.в стоимости Кт 19 Распределяется
    Дт 10 Кт 19 Учит.в стоимости

    Просто оставляем, ничего в них не меняем.

  13. А у меня вот такая картина- есть «Принимается к вычету». Это правильно? По проводкам посмотрела, вроде все ровно легло, в книгу покупок НДС попадает только НДС, ранее не принятый к учету

  14. Нет. Строку где по Дт 19 Принимается к вычету надо удалить.

    Для проверки проанализируйте ОСВ по сч.19 с полной аналитикой. Не должно быть красноты или зависших сумм по этим СФ

Добавить комментарий