Добрый день. Ведем раздельный учет по двум видам деятельности на ЕНВД и УСН 6%. Зарплату и взносы по двум видам деятельности распределяем только по директору и гл.бухгалтеру. Взносы в ФСС по организации не уплачиваем (все время перерасход). Все вроде правильно в программе рассчитывается, если бы не больничный лист. В декабре у директора был б/л. В справку-расчет при закрытии м-ца декабря попадает сумма больничного за счет ФСС, а не за счет работодателя и взносы за декабрь (хотя перечислений не было). И с этих сумм рассчитывается доля, которая уменьшает налог по УСН.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Раздельный учет расходов при ЕНВД и УСН
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН и ПСН, уменьшение ПСН на фиксированные страховые взносы в 2024 и нужно ли сдавать Уведомление об исчисленных суммах налогов по ПСН в 1С Добрый день. Я ИП (УСН на доходы) + патенты. Я сделала и сдала в декабре уведомление на уменьшение патентов за…
- ИП УСН доходы, уменьшение налога УСН на переплату по ФСС из-за больничных и пособий в 1С, если зарплата в ЗУП Добрый вечер! Помогите пожалуйста мне в решении моей проблемы. Я сдала декларацию по УСН за 2020. Работаю в ИП с…
- Больничный в КУДиР Добрый день.Помогите мне пожалуйста, найти материал по учету расходов для организации на УСНО (доходы), по настройки отчета КДиР. Учет зарплаты…
- Два вида деятельности Добрый день. Есть возможность настройки 1С что бы был раздельный учет по двум видам деятельности, для корректного заполнения в ФСС…
Статьи по этой теме
- Включение в расчетную базу суммы пособия за счет ФСС (ЗУП 3.1.18) Некоторые работодатели доплачивают сумму до оклада к пособию по временной нетрудоспособности. После перехода на прямые выплаты в ЗУП 3 результат…
- Как ИП уменьшить доходы УСН на страховые взносы работников при совмещении ПСН и УСН? Если ИП совмещает патент и УСН с работниками, то как уменьшаем доходы УСН на страховые взносы ИП и работников? При…
- Особенности и настройки в ЗУП 3 при совмещении в организации налоговых режимов УСН и ЕНВД В данном кейсе рассмотрены основные настройки в 1С:ЗУП 3 и 1С:Бухгалтерии 3, необходимые при совмещении организацией двух налоговых режимов: УСН…
- Совмещение УСН и ЕНВД: документы, проведенные до ввода %ЕНВД, полностью относятся к УСН - решение проблемы В организации ведется раздельный учет по ЕНВД и УСН. В соответствии с этим страховые взносы со всех выплат должны делиться…
Добрый день, Нина.
Уточните, пожалуйста, я правильно понимаю, что всю сумму по больничному листу вы выплачиваете сами. То есть ваш регион не относится к пилотному проекту? Приведите, скрин больничного и проводок по нему. Скрин Справки- расчет. В КУДиР отражается не зачет больничного, а уплаченные взносы и перечисленный НДФЛ с больничного. Приведите карточку счета 69.01 за декабрь.
Добрый день. У нас не пилотный проект. Взносы в ФСС не уплачивались в связи с превышением. В расчет УСН , вместе с уплаченными взносами, должен попасть б/л за счет работодателя (в доле приходящейся на УСН), а попадает больничный за счет ФСС и взносы за декабрь(ФСС).
карточка сч 69
сч 69
справка расчет
больничный
Добрый день, Нина.
У вас в справке все отражено верно. При расчете налога УСН6% вы в расходы можете брать начисленные больничные за свой счет, а так же выплаченные за счет ФСС в счет начисленных взносов. Давайте анализировать карточку 69 счета на 1 декабря у вас начислено взносов в ФСС , но не оплачено 7 421,26 (ваш долг перед ФСС) . В декабре вы начисляете больничный лист за счет ФСС на сумму -11 249,04 (долг ФСС перед вами). К расходу вы можите принять начисленные взносы в пределах оплаченной суммы. Вот и принимаются к расчету 7 421,26 руб. После этого долг ФСС перед вами составляет 11 249,26 — 7 421,26 = 3827,78 руб. В декабре были начислены взносы в ФСС 1550, 68 + 88,51 = 1 639,19 руб. Так как остался долг ФСС перед вами (3 827,28), то в расходы могут быть приняты все начисленные страховые взносы за декабрь — 1 639, 19 руб.Посмотрите наш материалпо данному вопросу: Уменьшение налога на пособия, страховые взносы, страхование УСН Доходы
Проверка расчета налога при УСН Доходы .