Распределение счета 26 в 1С

Вопрос задал Валентина В.

Ответственный за ответ: Добья Светлана (★9.91/10)

Добрый день.
В Обществе регулируемый вид деятельности. Производство. Затраты необходимо распределять по номенклатурным группам (котельным) пропорционально мощности (кВт) котельных.
В отношении прямых и косвенных производственных расходов вопросов нет. На сч 20 учитываем прямые. На сч 25 прямые производственные и косвенные производственные, подлежащие распределению.
На сч 26 управленческие, согласно ФСБУ 5, которые в нашем случае, также необходимо распределять пропорционально мощности.
Можно ли реализовать в программе распределение сч 26 по собственной базе распределения?
Версия КОРП.
Если нельзя, то как это распределение правильно отразить в учете и в регистрах ручными проводками так, чтобы и в БО управленческие расходы были отражены, согласно требованиям ФСБУ 5?
Заранее благодарна.

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Валентина.
    Счет 26 можно распределить по собственной базе, только если он распределяется в Дт20, а это только если в УП установлено, что на счете 26 учитываются косвенные расходы.
    По ФСБУ 5 управленческие затраты не включаются в себестоимость продукции. Для распределения в Дт 90.08 по Номенклатурным группам собственную базу распределения использовать не получится.
    Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С
    Собственная база распределения косвенных затрат на счете 25 в 1С Бухгалтерия 3.0 (КОРП) .

    Управленческие расходы отражаются в ОФР по стр. 2220 автоматически
    Поэтому подробнее опишите, что под этим имели ввиду

  2. Доброго времени суток.
    Мне нужно счет 26 распределить пропорционально мощности котельных, кВт (в программе такого показателя нет) и отразить его на 90.08. Автоматически этого добиться невозможно. Это я поняла. Можно ли это реализовать ручными проводками. Если да, то как? Сч 26 на сч 90.08 по собственной базе.

    1. Если будете вручную закрывать, то просто проводками в документе Операция, введенная вручную.
      В проводках ставите Дт 90.08.1 Кт 26, заполняете аналитику уже по своим рассчитанным данным.
      Только базу (суммы) вы тоже самостоятельно считаете

  3. До закрытия месяца закрыть счет операциями введенными вручную закрыть счет 26. А затем провести закрытие месяца? В регистрах не будет никаких сбоев? Моя задача не ошибиться в ручных проводках?

    1. Да, именно до закрытия месяца. Все что не закроете, закроется автоматически.
      Главное не ошибитесь с аналитикой и обязательно проверьте закрытие счета 26 после выполнения рег. операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26

  4. Благодарю. Буду пробовать.

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.