Распределение НДС при продаже доли в уставном капитале

Вопрос задал Любовь М. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день!
Проконсультируйте, пожалуйста, какие документы необходимо провести для автоматического заполнения и распределения документа распределение НДС, при условии, что продажа доли в уставном капитале по сумме больше, чем входящий ндс? 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.116.27).

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, у вас включен раздельный учет входящего НДС в 1С. Проверить надо по такому алгоритму

    Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?

    Если нет, операция Без НДС, которую надо отразить в разделе 7 декларации по НДС, разовая. То включать РУ НДС в 1С смысла нет.

    Надо заполнить декларации по НДС в ручном режиме.

    Далее, какие расходы были на реализацию доли в УК и были ли они. Если были, то с НДС покупки или без НДС.

    Укладываетесь ли в правило 5% по общехозяйственному НДС

    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС

    .

  2. Пока по этой ситуации краткая справка, что мы планируем делать и зачем.
    Реализация доли в УК не облагается НДС (пп. 12 п. 2 ст. 149 НК РФ).
    Необходимо вести раздельный учет входящего НДС.
    Отразить данную операцию в разделе 7 декларации по НДС, код операции 1010243.
    —
    Что касается РУ НДС, то если расчет выполнен вне 1С, то это тоже ведение раздельного учета НДС.
    Т.е. вести его в программе ради одной операции смысла нет.

  3. Мария,
    Спасибо. Раздельный учет по организации ведется, код операции указан верно 1010243. Правило 5% не применяется. Нужно сформировать декларацию с учетом продажи доли и провести распределение НДС с учетом наших конкретных условий, если автоматически сделать не получится, то как отразить данные вручную?

Комментарии закрыты.