Расхождение в декларации по прибыли и ОФР из-за списания дебиторской задолженности в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Иза Ч.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Добрый день. В декларации по налогу на прибыль в стр. 180 стоит сумма 4 343 860 руб., а в Ф2 (упрощенная бухгалтерская отчетность) стр. 2410 сумма налога — 4 465 833,97. Может этот момент вызвать вопросы у налоговой? Понятно, что БУ и НУ разнятся, но смущает то, что в Ф2 сумма больше. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Расхождения могут быть связаны к примеру с доначислением налога на прибыль и пени за прошлые периоды.
    В БУ налог и пени доначислены в текущем периоде, в НУ доначисленный налог отражён в декларации за период уточнения.
    Если у вас такая ситуация, то расхождения будут и это не ошибка.
    Разница на 121,9 тыс. проверьте расшифровки доходов и расходов в отчётах, где разница, верно ли всё отражено.
    Проверьте операции вручную.
    Пригодится обсуждение:
    Не совпадает налог на прибыль в ОФР и декларации по прибыли в 1С

  2. Добрый день. Нашла эту сумму. Была дебиторка на эту сумму 121,9, я ее закрыла операцией вручную Дт 99.01.1 Кт 62.01 на 121,9 руб. и Дт 84.01 Кт 99.01.1 на 121,9 руб., вот и вылезла разница.
    Насколько это правильное решение?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Рассчетные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Наша организация уплачивает расчетные авансовые платежи по налогу на прибыль. В декларации по налогу на прибыль за 1 кв.2023г. стр.180…
  2. Как заполняется стр. 210 в Декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день! Как в НД по НП учитывается сумма налога к уменьшению за 9 месяцев при расчете суммы начисленных авансовых…
  3. Авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Здравствуйте. По декларации по налогу на прибыль сумма исчисленного налога (стр.180) 8 274 000, сумма начисленных авансовых платежей за отчетный…
  4. Отражение на ЕНС корректировочной декларации по прибыли на уменьшение налога в 1С Добрый день. Программа: «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 8.3. За 1 полугодие 2023 была своевременно подана декларация по налогу на прибыль.…

Статьи по этой теме

  1. Проверка расчета налога при УСН доходы-расходы Рассчитывается сумма налога за год стр. 273 Раздела 2.2. декларации Рассчитывается сумма минимального налога стр. 280 Раздела 2.2. декларации Если…
  2. Проверка расчета налога при УСН (доходы) в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  3. Проверка расчета налога при УСН (доходы) для ИП в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  4. Алгоритм расчета налога на прибыль за год в 1С С данной публикацией вы сможете рассчитать налог на прибыль за год, узнать о сроках уплаты налога по итогам налогового периода,…