Расхождение в декларации по прибыли и ОФР из-за списания дебиторской задолженности в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Иза Ч.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день. В декларации по налогу на прибыль в стр. 180 стоит сумма 4 343 860 руб., а в Ф2 (упрощенная бухгалтерская отчетность) стр. 2410 сумма налога — 4 465 833,97. Может этот момент вызвать вопросы у налоговой? Понятно, что БУ и НУ разнятся, но смущает то, что в Ф2 сумма больше. Спасибо.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Расхождения могут быть связаны к примеру с доначислением налога на прибыль и пени за прошлые периоды.
    В БУ налог и пени доначислены в текущем периоде, в НУ доначисленный налог отражён в декларации за период уточнения.
    Если у вас такая ситуация, то расхождения будут и это не ошибка.
    Разница на 121,9 тыс. проверьте расшифровки доходов и расходов в отчётах, где разница, верно ли всё отражено.
    Проверьте операции вручную.
    Пригодится обсуждение:
    Не совпадает налог на прибыль в ОФР и декларации по прибыли в 1С

  2. Добрый день. Нашла эту сумму. Была дебиторка на эту сумму 121,9, я ее закрыла операцией вручную Дт 99.01.1 Кт 62.01 на 121,9 руб. и Дт 84.01 Кт 99.01.1 на 121,9 руб., вот и вылезла разница.
    Насколько это правильное решение?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как заполняется стр. 210 в Декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день! Как в НД по НП учитывается сумма налога к уменьшению за 9 месяцев при расчете суммы начисленных авансовых…
  2. ИП УСН доходы, проверка расчета УСН за 1 кв 2024 с учетом уменьшения на взносы за себя в 1С Добрый день. ИП, УСН «Доходы». Доходы за 1 кв. 24 г. — 148 875,00 руб. УСН за 1 кв. —…
  3. Декларация по налогу на прибыль по закрытому ОП в 1С Добрый день, у нас есть обособленные подразделения в разных регионах РФ. 02.05.2023 было закрыто ОП в Красноярском крае, других ОП…
  4. Сумма налога НДС в Справке-расчет Начисление на ЕНС отличается от начислений в декларации по НДС в 1С Добрый день. НДС 1 кв 2026. Ип УСН 6% на НДС 5%. Закрыли квартал , сформировали декл по НДС ,…

Статьи по этой теме

  1. Лист 02 декларации по налогу на прибыль Расчет налога на прибыль стр.010 - сумма доходов от реализации - переносится из стр.040 Прил.1 к Листу 02; стр.020 -…
  2. Проверка расчета налога при УСН доходы-расходы Рассчитывается сумма налога за год стр. 273 Раздела 2.2. декларации Рассчитывается сумма минимального налога стр. 280 Раздела 2.2. декларации Если…
  3. Проверка расчета налога при УСН (доходы) в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  4. Проверка расчета налога при УСН (доходы) для ИП в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…