Как выровнять расхождение сальдо ЕНС в ОСВ по данным ЛК ЕНС в 1С

1. Здравствуйте! Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С. Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки. Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации. Вопрос практический — надо нам с вами учет проверить.

   1. Здравствуйте Мария. Прикладываю скрины документов

2. Приложите, пожалуйста, ОСВ по счету 68.90 за 2025. В Показать настройки — По дням.
   Скрин из ЛК ЕНС, где в шапке все данные видны — не затенять их.

   В базе за 2025 должны быть закрыты январь, февраль, март перепроведен.
   Потом перезакроете, если будете уточнять что-то. Сейчас это нужно, чтобы данные были в верной хронологии отображены.
   Релиз должен быть актуальный — на сегодня 3.0.173.
   Данные загрузки ЛК ЕНС в 1С обновлены на нем.

3. У меня ещё не сдан баланс, можно это выровнять на конец года 2024. Чтобы 2025 год шёл верно?

   1. Посмотрим ОСВ 68.90 за 2025 по дням, сверим с шапкой ЛК ЕНС на сегодня и решим.
      Шанс есть внести правки 31.12.2024, если это требуется.
      Еще посмотрите так и скрин шапки ЛК ЕНС с сайта ФНС тоже приложите, пожалуйста
      Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

4. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.23)- релиз актуален

5. Приложите ОСВ за 2024 по счету 68 по субсчетам. Обороты не ставьте по дням, период 28.11 не ограничивайте.
   Отдельно ОСВ по счету 68.04.1 за 2024, с выводом разбивки по бюджетам.
   Также нужно ОСВ по счету 69.09 за 2024.

   После этого будет следующая серия уточнений, что надо сообщить для полноты картины.

   1. Прикладываю скрины ОСВ за 2024 по счету 68 по субсчетам, ОСВ по счету 68.04.1 за 2024,ОСВ по счету 69.09 за 2024

6. Если смотреть сальдо по счетам на 31.12.2024, оно равно отчетности или нет, если не равно, по каждому счету напишите, что в отчете, по прибыли надо в разбивке по бюджетам:
   68.01, 6-НДФЛ, декабрь
   68.02, декларация по НДС, 4 кв
   68.04.1, декларация по прибыли, 2024
   68.07, начисление, 1/4, 2024
   69.09, РСВ, декабрь

7. 68.01, 6-НДФЛ, декабрь — 22 100 р. (по 5 сроку перечисления в 6 НДФЛ) (зарплата за ноябрь (НДФЛ-15600) и декабрь (НДФЛ-15600) начислена, но не выплачена);
   68.02, декларация по НДС, 4 кв — 47 691 руб.
   68.04.1, декларация по прибыли, 2024 — начислено за год ФБ-43 088, РБ-244166 это по декларации

   Остатки по сч. 68.07 и 69.09 пошли
   68.07, начисление, 1/4, 2024 -28 835 руб
   69.09, РСВ, декабрь -23772,60

8. По Страх вз. на 16.12.24 по требованию налоговой имеется задолженность в размере -23.772,60 это по сроку уплаты получается 28.11.24 (октябрь) за ноябрь (срок уплаты 28.11.24) и за декабрь (срок 28.01.25). Правильно я понимаю, что по Кт. 69.09 -должна быть сумма-71317,80, а по сч Кт.68.90-47545,20?

9. 68.01 — сальдо должно быть 31 200, так? Потому что ЗП нояб, дек на 31.12 невыплачена.

   «68.04.1, декларация по прибыли, 2024 — начислено за год ФБ — 43 088, РБ — 244 166 это по декларации»
   Это имеется в виду за минусов авансов начисленных за 1 кв, полугодие, 9 мес? Нужна сумма именно 4 кв.
   Если другая, напишите ее по каждому бюджету. Нужны строки 270, 271 или 280, 281 из декларации.

   «По Страх вз. на 16.12.24 по требованию налоговой имеется задолженность в размере — 23 772,60»
   Нужна сумма за декабрь. Что начислено и отражено в РСВ за 2024 соответственно.
   23 772,60 или другая?

   Еще один скрин из ЛК ЕНС из 1С нужен. Прилагаю пояснения.
10. 1. По скрину поняла. Спасибо!
       Жду уточнения по суммам и продолжаю изыскания )

11. По сч.68.01 — сальдо должно быть 53 300, если я правильно понимаю (22 100 -это долг по сроку уплаты 28.12.24 (выплачена зп за октябрь 05.12.24) + начисление з/п за ноябрь 15 600 и декабрь -15 600) ЗП нояб, дек на 31.12 невыплачена.

    Сумма по страх.взносам за декабрь начислено и отражено в РСВ за 2024 — 23 772,60

    68.04.1, декларация по прибыли, 2024 — начислено за год ФБ — 43 088, РБ — 244 166 это по декларации»
    сумма именно 4 кв. Строки 270 -6 452 р. ст.271-36 560 р.

    1. 68.01 — нужна сумма НДФЛ, которая начислена и ЗП по ней на 31.12.2024 не выплачена.
       Если окт выплачен в дек, значит не включаем.
       Значит нояб и дек — 15600 и 15600 — так? Итого 31 200.
       Окт выплачен на 31.12.2024 или нет?

       СВ — ок.

       Прибыль — ок.

       Что у меня получается по расчетам во вложении. Проверяйте каждую сумму и подтверждайте так или нет.
       Потом надо будет сделать проводки.

       Сальдо на 31.12.2024 по 69.90 должно быть
       147 690 в т.ч 1 600 пени — оно поменяется в большую сторону еще, дальше поясню почему.

       Нужна Операция вручную с датой 01.12.2024
       Д 91.02 К 68.90 пени, статья для Д не НУ, 1 600
       Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
       Д 68.01 К 68.90, 7 722
       Д 68.02 К 68.90, 85 333
       Д 68.04.1 К 68.90 РБ, 204
       Д 68.90 К 68.04.1 ФБ, 7 378

       И чтобы получить текущее сальдо по налогам и взносам 147 690 — 1 600 = 146 090
       Нам надо убрать «лишнюю» сумму с 68.90. Нужна проводка
       Д 68.90 К 91.01, статья для К НУ, 24 479,90
       Или делать такую проводку или искать с самого начала работы с 68.90 из-за чего такое сальдо. Может какие-то уточненки не сданы или еще какая-то причина.
       Если делать такую проводку, то налог на прибыль станет больше на 20% от суммы корректировки, 4 896.
       Надо сделать начисление 24 479,90. Перезакрыть декабрь. Заполнить уточненку по налогу на прибыль. И ее сдать в ИФНС.

       Сальдо 68.90 станет 147 690 + 4 896 = 152 586.
       Потом налоговая доначислит пени, это будет уже в 2025 по сроку уплаты. На 2024 не отразится.

       Таблицу с расчетом прилагаю.

       1. По сч.68.01 — сальдо должно быть 53 300, если я правильно понимаю (22 100 -это долг по сроку уплаты 28.12.24 (выплачена зп за октябрь 05.12.24) + начисление з/п за ноябрь 15 600 и декабрь -15 600) ЗП нояб, дек на 31.12 невыплачена.

12. Сейчас увидела, что некоторые суммы в сведениях об уплате налогов задвоились. Были загружены автоматически и вручную создавались.

    1. Лишние сведения удалить.
       Они только на отчет по расчетам влияют и на ОДДС. Проводок там нет.
       Периоды надо будет перезакрыть тогда. Есть такая возможность?

       1. Да, удалила. Сейчас перезакрываю периоды

13. После перезакрытия, изменились данные по сч. 68.04.1

    1. Заполните сейчас уточненку по прибыли.
       Какие там суммы будут в стр. 270, 271.
       Не забывать заполнить стр. 220, 230 по данным декларации за 9 мес. 2024.

       И с учетом этого еще раз пересчитаю таблицу выше.
       Над ней подумаете, дадите комментарии.

14. Сумма не изменилась по прибыли

15. По декларации поняла, спасибо.
    Тогда следующая версия расчета.

    Нужна Операция вручную с датой 01.12.2024
    Д 91.02 К 68.90 пени, статья для Д не НУ, 1 600

    Д 68.01 К 68.90, 7 722
    Д 68.02 К 68.90, 85 333
    Д 68.04.1 К 68.90 ФБ, 10 848

    Д 68.90 К 91.01, 47 501,80

    И добавится налог на прибыль с перерасчета по 68.90.
    Сальдо по 68.90 станет 147 690 + 9 500 = 157 190.

    1. Мария, простите, поторопилась с Декларацией по Прибыли. Там как Вы и говорили чуть раньше, сумма увеличилась на 4 897.

       1. Проводку еще не делали такую Д 68.90 К 91.01, 47 501,80. Эта сумма другая уже будет у нас.
          А сумма в декларации по прибыли другая?
          В ОСВ по 68.04.1 итого — 54 064?

          Тогда давайте еще раз стр. 270, 271 по бюджетам.

          Мне нужны эти строки до проводки Д 68.90 К 91.01. Только так можно понять, на какую сумму делать корректировку.

          1. Я делала проводку Д 68.90 К 91.01, 24 479,90. ОСВ по 68.04.1 -67 358,00

          2. Это строки до проводки Д 68.90 К 91.01

16. Нам надо понять сначала текущее положение дел на 68.04.1 без проводки Д 68.90 К 91.01.
    Потому что налог с этой суммы доначислится автоматически.
    А нам надо исправить сначала 68.04.1 текущий до правильной суммы.
    Поэтому я вас просила удалить Сведения, перезакрыться и сообщить, какая картина.

    Проводку Д 68.90 К 91.01 делать рано. У нас уже эта сумма поменялась. И возможно еще изменится.

    Удаляйте проводку, перезакрывайте декабрь, перезаполняйте прибыль. Заполнить стр. 220, 230 по данным декларации за 9 мес. 2024.
    Приложите потом скрин стр. 270, 271 из уточненки.
    ОСВ 68.04.1 по бюджетам за 2024.

17. 1. Сведения удалила
    2. Проводку Д 68.90 К 91.01 — удалила
    3. Перезакрыла месяца
    4. Прибыль перезаполнила (скрин прилагаю)
    5. ОСВ 68.04.1 по бюджетам (скрин прилагаю)

18. Следующая версия расчета.
    По прибыли для ФБ сумма другая по корректировке.
    Для Д 68.90 К 91.01 — сумма 54 879,80.

    По табличке еще раз всем счетам и суммам пройдитесь. Проверьте так ли вас поняла. И по ней тогда все отразить.
    Перезакрыть декабрь, прибыль ут заполнить. Там уже будет итого 53 988.

    Сегодня БФО главное сдать.
    Уточненку по прибыли и завтра можно.

    1. Мария, огромное спасибо за помощь. Ваша поддержка и труд бесценен!

       1

       1. Если с расчетом все сошлось отлично! Как БФО пройдет приемку — напишите, пожалуйста. 🍀🍀🍀

          Янв, фев перезакрыть. Март перепровести.
          Сделать ОСВ 68.90 По дням за 2025 (смотрите год, кв не ограничивайте). И сверять с ЛК ЕНС.
          Это лучше после ут. по прибыли, как ее примут и увидите в ЛК.

          1

          1. Добрый день, Мария! БФО налоговая приняла. Ещё раз огромноё Вам СПАСИБО! Без вашей поддержки и помощи я бы не смогла справиться. Вы и Ваша команда — это спасательный круг для нас бухгалтеров. Никогда не оставите нас с нашими проблемами в учёте! Процветания и успехов коллективу БУХЭКСПЕРТ!

             1

             1. Прекрасные новости! Рада была вам помочь и большое спасибо за такую высокую оценку нашего труда.
                Ждем вас с новыми вопросами 🦉🦉🦉

                1

19. Спасибо большое, как пройдёт БФО отпишусь.

    1

Комментарии закрыты.