Добрый день, 1. У меня расчет сумм восстановленного НДС по недвижимости в документе 1С рассчитывается исходя из доли 51,98, в декларации доля 52, как правильно рассчитать? 2. В декларации в разделе 3 приложение 1 указывается дата начала начисления амортизации, это 01.07.2024, дата начала использования ОС в необлагаемой деятельности 01.08.2025, контур выдает предупреждение при проверке, что эти графы должны иметь одинаковый год, подскажите, как правильно заполнить?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
ОСНО, приобретение недвижимости в 2024 году, переход на необлагаемую НДС деятельность по ст 149 с 01.08.2025.
Здравствуйте!
В строке 030 в декларации в разделе 3 приложение 1 указывается – дата ввода объекта недвижимости в эксплуатацию для исчисления амортизации по данным бухгалтерского учета.
В строке 040 в декларации в разделе 3 приложение 1 указывается – дата начала начисления амортизации по объекту недвижимости по данным налогового учета.
В БУ имущество амортизируется с 1 числа месяца, следующего за месяцем принятия к учету в качестве ОС. А в НУ амортизировать ОС следует со следующего месяца после ввода в эксплуатацию. Поэтому разница допустима. При заполнении строк 030 и 040 с разными значениями года (2024 и 2025) программа не выдает предупреждений.
В графе Доля отгруженных товаров в процентном отношении заполняется округленное значение (52%). Я считаю, нужно придерживаться заложенного алгоритма и не вносить ручных правок.
Возможно пригодится
Восстановление НДС при использовании ОС в облагаемых и необлагаемых НДС операциях в 1С
я так понимаю, что в строке 070 отображаются все года использования ОС с даты приобретения, поэтому первая строка 070 у меня будет 2024 года в прочерками, а вторая 2025 с расчетом доли, так ошибок не выдает. покупка ОС была в 2024 году и только в 2025 стала использоваться в необлагаемой НДС деятельности.
Да, по строке 070 заполняются данные об исчисленной сумме НДС, подлежащей восстановлению в отчетном году, а также суммы НДС, восстановленные за предыдущие годы.
В первой строке в графе 1 по строке 070 указывается календарный год, в котором начато начисление амортизации по объекту основного средства по данным налогового учета.
При отсутствии показателей за первый календарный год или предшествующие календарные годы в графах 2 и 3 ставится прочерк, а в графе 4 указывается цифра «0» (п. 40.12 Порядка).