Путевка по России

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, пошаговый алгоритм действий в 1С 8,3 по теме:
Туристическая путевка для сотрудника, оплачиваемая организацией, скорее всего напрямую турагентству.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Наталья.
    Извините, за задержку с ответом. Необходимо было смоделировать ситуацию в тестовой базе.
    Условия для учета расходов в налоговой базе на прибыль:
    — Договор о реализации путевки должен быть заключен организацией напрямую с туроператором или турагентством.
    — расходы могут быть учтены в размере фактической стоимости путевки, но не более 50 000 руб. на каждого из граждан
    — сумма указанных расходов вместе с расходами на ДМС не должна превышать 6% от ФОТ
    Если расходы на путевку вы будите учитывать при расчете налога на прибыль, то необходимо со стоимости путевки удержать НДФЛ.
    Стоимость путевки подлежит обложению страховыми взносами (Письма Минфина № 03-15-06/24316 от 12.04.2018, № 03-04-05/84723 (п.2) от 19.12.2017).
    В программе необходимо выполнить следующие действия:
    1 Оплата туроператору за путевку — документ Списание с расчетного счета. Вид операции — Прочие расчеты с контрагентами. Счет расчетов 76.05
    2, Приобретение путевки документ Поступление денежных документов. Раздел Банк и касса – Денежные документы – Денежные документы – кнопка Поступление:
    — Контрагент – Туроператор;
    — Счет расчетов – 76.05;
    — На вкладке Денежные документы укажите денежный документ, например, Туристическая путевка, количество путевок и стоимость
    Денежные документы: законодательство
    3. Выдача путевки сотруднику. Раздел — Банк и касса – Выдача денежных документов. Укажите кому выдается путевка. На вкладке Денежные документы укажите денежный документ, например, Туристическая путевка, количество путевок и стоимость
    4. Для отражения удержания НДФЛ создать документ — Операция, введенная вручную»:
    Дт 70 Кт 68.01 Сумма НДФЛ
    5. Перечисление НДФЛ — Списание с расчетного счета
    Дт 68 Кт 51 — уплата НДФЛ
    6. Для отражения исчисленного и удержанного налога в учете по НДФЛ создать документ Операция учета НДФЛ как заполнить документ можно посмотреть здесь Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
    7. Для отражения начисленных страховых взносов оформите документ Операция, введенная вручную
    Дт 91.02 Кт 69 — начислены страховые взносы на стоимость турпутевки (ОПС, ФСС, ОМС, взносы на травматизм).
    8. Для отражения в отчетности по страховым взносам оформите документ Операция учета взносов
    Укажите сотрудника, которому выдавали путевку. На вкладке:
    — Исчислено взносов укажите суммы начисленных взносов;
    — Сведения о доходах
    – Вид доходов — Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами;
    — Сумма доходов – стоимость путевки.
    Остальные вкладки оставьте не заполненными.
    9. Оформите документ Авансовый отчет. На вкладке:
    — Авансы – укажите документ Выдача денежных документов:
    — Прочие – укажите счет затрат 91.02 Субконто — Прочие внереализационные доходы и расходы (принимаемые в НУ)
    Посмотрите наш материал по данной теме: В налоговые расходы можно будет включать исключительно стоимость туристского продукта
    Расходы на отдых работников в РФ
    Расширен список расходов по налогу на прибыль .

    1. Добрый день, Татьяна! Спасибо большое за развернутый ответ!!!

  2. Наталья, всегда рады вам помочь.
    Обращайтесь.

Комментарии закрыты