Изменилась стоимость реализации по ДМС

Добрый день! Можете ли вы подсказать- организация занимается мед деятельностью (оказание мед услуг, система ОСНО). У компании заключены договоры с страховыми компаниями.
Пример: пациент обратился по полису ДМС от страховой компании. В конце месяца мы предоставили страховой реестр с оказанными мед услугами, акт и счет. Страховая рассмотрела и выявила не согласие с некоторыми услугами, аргументируя актом мед экспертизы. Счет был выставлен на сумму 20000 руб. По проверке страховой услуги на 5000 руб не приминяты и оплатили 15000руб. При рассмотрении акта несогласия ,наша компания соглашается. Но реализация уже проведена на полную сумму по 62 счету. Подскажите, как правильнее оформить проводки по списанию разницы в программе? Ранее мы проводили через операцию введенную вручную и списывали на 91.