Перенос переплаты на ЕНС в 2023 году в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лилия Б.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте! У меня прибыль к уменьшению. Соответственно что по ОСВ 64 счет висит переплата на начало года, к концу года увеличилась. как перенести эти переплаты на 68.90? Годовая прибыль тоже к уменьшению. По оборотке конец года, а по сроку уплаты 28.03.2024? как скорректировать суммы?

Метки вопроса: —
Все комментарии (18)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Вы Закрытие месяца за декабрь проводили?
    Сальдо на ЕНС в 1С будет скорректировано в процедуре Закрытия месяца регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет за декабрь 2023 по сроку уплаты.
    Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению?

    Переплату, которая на 01.01.2023 числится на 68.04 на ЕНС (на 68.90) не перенесли еще?
    Вот эта переплата в ЛК в положительном сальдо была отражена?

  2. не перенесла. как это в декабре?
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Не поняла вопроса про декабрь: «как это в декабре?»
    Переплата по налогу на прибыль на 01.01.2023 отражена в ЛК ФНС в положительном сальдо?

  4. я не перенесла в январе по прибыли. Что можно сделать сейчас?
  5. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    По справке, которую вы приложили на 01.01.2023 у вас не было переплаты.
    Возможно она отражена позже, после подачи декларации за 2023 год.

    Проверяйте ЛК ФНС.

    Если сальдо в 1С не идет с сальдо в ЛК ФНС на эту сумму переплаты, то скорректировать в 2024 году сальдо по ЕНС можно документом Корректировка ЕНС из раздела Операции (Вид документа Прочее увеличение сальдо).

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    Раздел: Прочее увеличение сальдо
    Если увеличение сальдо за счет налога на прибыль, то используете счет 68.04.1

  6. во всех справках на начало 2023 нули, но по факту задолженность имелась. ставят в резерв вот и нули. поэтому толком не свериться

    в резерве на начало 2023 было 245521 сюда вошла прибыль к уменьшению за 2022 год
  7. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Если эта сумма есть на ЕНС в ЛК, то сделайте Корректировку ЕНС и перенесите на 68.90 переплату (Дт 68.90 Кт 68.04.1)

  8. +дт по 68.08 609 рублей

    переплата переносится операцией вручную?
  9. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    В 2024 году сальдо по ЕНС корректируем документом Корректировка ЕНС из раздела Операции.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    В вашем случае Раздел: Прочее увеличение сальдо

  10. хотела скорректировать на конец года 2023, чтобы в баланс попали правильные данные или это не обязательно. У меня все равно висит дт по 68 счету?

    а вот налог по имуществу схлопнулся с дт
  11. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    В 2023 году для переноса переплаты воспользуйтесь документом Операция по единому налоговому счету с видом Корректировка счета (пополнение).
    Операции по ЕНС в 2023 году в 1С
    Проводка будет такая же: Дт 68.90 Кт 68.04.1

    По налогу на имущество поясните подробнее: как образовалась переплата, это начисления текущего года (2023) образовали переплату и что значит схлопнулось: при закрытии декабря 2023 проводка была сторнирована?

  12. старый налог 2021 или 2022 года заплатила больше нежели по декларации

    к уменьшению был налог. мне такую же проводку выполнить по имуществу как и по прибыли?
  13. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    «старый налог 2021 или 2022 года заплатила больше нежели по декларации»

    Если это про имущество, то такую же операцию как по налогу на прибыль сделайте.

  15. Корректировка счета с видом пополнение -платежный документ- Выбор типа данных: брать какой операция по единому налоговому счету или платежный документ???
  16. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Поле Платежный документ можно оставить незаполненным (<Авто>), будет произведена запись в регистр ЕНС самого документа Операция, но т.к. регистры с 2024 года неактуальны, то это ни на что не повлияет.

  17. Если авто программа ругается запись не верна. Платежный документ не может быть пустым
  18. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Подобной ошибки у себя не наблюдаю, запишите документ и выберите его как платежный документ.

    jpg Popolnenie-ENS

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение на ЕНС налога на прибыль к уменьшению по итогам 2023 в 1С В 2023г по итогам года налог на прибыль получился к уменьшению. Какими операциями нужно отразить это? По итогам года у…
  2. Налог на прибыль по итогам года к уменьшению в операциях по ЕНС в 1С Добрый день! Как отразить налог на прибыль по итогам года к уменьшению в операциях по ЕНС?
  3. Каким документом отразить налог на прибыль к уменьшению в 2025 по уточненной декларации за 2024 в 1С Добрый день. По требованию ИФНС была подана декларация по налогу на прибыль за 9 мес. 2025 г. в связи с…
  4. Отражение на ЕНС переплаты по налогу на прибыль в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30) ОСНО. По результатам 2023 года у нас в организации получена прибыль и соответственно налог на…

Статьи по этой теме

  1. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
  2. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
  3. Когда можно использовать переплату, если налог на прибыль к уменьшению? Порядок уплаты авансовых платежей — ежемесячно по расчетной прибыли. В декларации за 1 квартал сумма исчисленного налога в Разделе 1…
  4. Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2025 в 1С. Проверяем показатели! Как избежать штрафов и доначислений Полная запись Разбивка записи по темам О чем был семинар Главные изменения по налогу на прибыль 2025 Настройки и опции…