Добрый вечер.
Сотрудник оплатил счет в ресторане. Необходимые документы и кассовый чек представил. Возмещаем ему расходы на карту.
Если с использованием счета 73.03 и постопата, то каким документом провести представительские расходы в программе?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если это представительские расходы, то расчеты проводятся через 71 счет.
При наличии причин проводить через 73.03, можно отразить с помощью Банковские выписки — Списание — Прочее списание.
Расчеты с сотрудником понятны, а как провести в этом случае сами представительские расходы в программе без 71.01?
Расчеты по представительским через 71.
По какой причине хотите 73.03 применить, уточните, пожалуйста?
73.03 — это компенсации какие-то и действительно прочие расчеты. Например, мобильная связь сверх нормы, трудовые книжки, лекарства, мат помощь, возмещаемый ущерб, задержка ЗП и т.д.
Документ Авансовый отчет = К 71.
И если есть причины для К 73.03 и подтверждение по нормативной базе для такой корреспонденции, то Операция, введенная вручную Д 71 К 73.03.
Потом выписка банка Д 73.03 К 51.
Например, если по этому авансовому отчету вообще аванса не было, не только по расходам на ресторан, а и по другим расходам в этом отчете.
Порядок учета расчетов с подотчетными лицами: законодательство
.
Аудитор при проверке сделала замечание, что при постоплате нельзя использовать 71.01.
Спасибо за уточнение. Если ваше профессиональное суждение с этой позицией совпадает, то можете в программе этот момент решить по алгоритму, который выше обсудили.
Спасибо большое
Рада, если смогла помочь!