Здравствуйте. При закрытии месяца, начиная с 4кв. 2022г перестали начисляться в НУ расходы по ОС, поступившим в аренду и лизинг. Помогите разобраться, где ошибка.
Обсуждение (16)
Комментарии закрыты
Колючие вопросы по НДФЛ и Отчетности за 1 кв 2023 в 1С
Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году
Изменения в 2023 году, о которых нужно знать бухгалтеру
Бухгалтерская отчетность за 2022 в 1С
Проблема в ЗУП 3.1, если в аванс начислены доходы с разными кодами НДФЛ
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Пароль будет выслан на Ваш E-mail
Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с
Политикой в отношении персональных данных,
Условиями пользования сайтом, и даёте
согласие на обработку персональных данных
Пароль будет выслан на Ваш E-mail
Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с
Политикой в отношении персональных данных,
Условиями пользования сайтом, и даёте
согласие на обработку персональных данных
Здравствуйте, Евгения!
Как вариант, у вас превышена сумма платежей по договору по расходам в ну.
В состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу при лизинге имущества, включается:
— амортизация;
— разница между лизинговыми платежами и амортизацией, которая включается в состав прочих расходов (пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ) на последнее число месяца (пп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ).
В 1С алгоритм содержит ежемесячное ограничение суммы амортизации в целях контроля общей суммы расходов НУ по лизинговому договору.
Материал по теме:
Почему в НУ признается не вся амортизация по лизинговому имуществу? .
А Вы посмотрели табличку по расчету? Там же видно, что расходы не превышены.
На копии базы проводила закрытия месяца с начала года. Так вот, на копии, полностью с начала года не рассталась разница между лизинговыми платежами и амортизацией, которая включается в состав прочих расходов. Я так думаю, это программная ошибка?
Согласна с вами, вполне возможна в этом случае программная ошибка, если на копии базы прошло всё гладко. Бывает после обновлений, в вашем случае пере закрытие всё выровняло.
Нет, Вы не поняли, на копии базы расходы вообще не рассчитались.(((
Моделирую вашу ситуацию у себя в базе. Вернусь с ответом.
Приложение
Здравствуйте!
Прикрепите, пожалуйста карточки 01 и 02 сч. по лизингу, скрин регламентных операций Закрытие месяца — Амортизация и износ основных средств, Закрытие месяца — Признание в НУ арендных платежей. Релиз вашей программы. Для того, чтобы узнать номер релиза вашей программы следует в меню выбрать Справка — О программе. Перед вами появляется окошко, содержащее информацию о номере релиза и конфигурации базы. Смотрите скрин во вложении.
Здравствуйте. Во вложении запрашиваемые документы.
Здравствуйте! Работа по вопросу ведётся.
Здравствуйте!
Моделирую вашу ситуацию в базе, не хватает скринов поступление в аренду и перехода на ФСБУ 25, прикрепите, пожалуйста так же движение этих документов (кнопка Дт/Кт) и скрин учётной политики.
В карточке по сч.02.03 отражается регламентная операция Корректировка расходов по амортизации на величину превышения над лизинговыми платежами. Надо понять почему создаётся корректировка.
Доброго дня! Я обнаружила такую закономерность. Когда в документе Оплата за аренду я меняю счет с 76.07.1 на 76.07.2 и потом в документе поступление услуг на счета расчетов с контрагентом на 76.07.02, счета учета авансов также 76.07.2. Затем при закрытие месяца в Справке-расчет «Признание расходов по ОС в колонке (3) Начисление сумма по акту не начисляется, а проводиться только в колонке Погашение (5) и (6). И тогда Расходы по арендным платежам в НУ учитываются.
Здравствуйте!
Прикрепите, пожалуйста ОСВ 76 счёта в развёрнутом виде по суб. счетам.
Здравствуйте. Во вложении за 3 года.
Здравствуйте!
Благодарю за ОСВ и уточнения от 23.01. Для отработки ситуации жду полный перечень скринов и информации по запросу выше от 22.01.2023г.
Здравствуйте. Во вложении необходимые скрины документов.
Приложение
Здравствуйте, Евгения!
Провела моделирование вашей ситуации в базе, проводки по регламентной операции — признание в НУ арендных платежей, по декабрь формируется корректно. Во вложении скрин проводки декабря.
В документах поступление услуг счета расчётов с контрагентом 76.07.2, по авансам 60.02.
Проверьте корректность отражения операций в соответствии с материалом
Лизинг у лизингополучателя с дисконтированием и доп. затратами (КОРП)
Особенно обратите, пожалуйста, внимание на отражение услуг по аренде.