Войти в кабинетДобрый день.
В декабре 2021г нами были оплачены товары. От поставщиков получены УПД на данные товары (последние числа декабря), но фактически мы получили их транспортной компанией в январе 2022г. Можем ли мы принять к вычету НДС? Ведь одно условие — приняты к учету- не выполняется, но это и не аванс, т.к. у поставщика выписаны документы на реализацию. Как быть в этом случае?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Какой датой оприходовали в учете этот товар уточните, пожалуйста.
Если 22г, то даже при наличии СФ от 21г, вычет будет в 22г т.е. за 1кв 22г.
Добрый день.
Если оприходовать товар 29.12.2021г. и принять НДС к вычету? При проверке в ИФНС этот сч/ф найдет свою пару у поставщика. А вот расходы по доставке учту в январе 2022г. Как это нарушение на нас отразиться и кто его увидит?
Здравствуйте, Елена!
Раз счет-фактура датирован 31.12.2021 поставщик отразит его в книге продаж за 4 кв. 2021 г. Если получили документ на бумаге январе, но он от 31.12.2021. Хотите вычет НДС в 4 кв, то документ надо полностью отразить в 1С 31.12.2021 — все даты. Декларацию по НДС еще не сдали и другую отчетность за 4 кв. 2021 — можно технически так сделать. Если документы на доставку выписаны январем 2022 г., то и отражать надо в январе 2022 г.
Спасибо