ООО на ОСНО, не имеющее права на упрощенный бух.учет, заключило с Оператором сервиса (Киви) договор о приеме платежей от покупателей в пользу ООО. Условия по перечислению принятых платежей на расчетный счет ООО — один раз в неделю за минусом вознаграждения Оператора Сервиса. Подскажите, пжта, как учитывать такие поступления в 1С Бухгалтерия 3, а также вознаграждение и НДС Оператора Сервиса.
В чем разница использования 55 и 57 счета при приеме платежей?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Ранее вам давалась консультация по этому вопросу:
Прием платежей
Операторы платёжных систем не всегда являются банками. В расчётах через оператора используется 55.04 счёт.
1. Поступление денежных средств от покупателя осуществляется документом Поступление на расчетный счет с видом операции Оплата от покупателя. Счет учета — 55.04.
2. Поступление денежных средств от оператора за минусом вознаграждения на расчетный счет организации документ Поступление на расчетный. Вид операции — Прочее поступление. В поле Счет учета — 51, в поле Счет кредита — 55.04.
3. Оказание услуг покупателям и отражение выручки документ Реализация (акт, накладная).
4. Комиссия платежного агента отражается документом Поступление (акты, накладные)
Комиссия за перевод — Дт 76, Кт 55.04.
Списана комиссия — Дт 91.2, Кт 76.
Учтен НДС на комиссию — Дт 19, Кт — 76.
5. Так как платежный агент вам перечисляет деньги за минусом своего вознаграждения, необходимо сделать корректировку долга перед платежным агентом и долга покупателя перед вами, используя документ Корректировка долга.
57 счёт используется при наличии договора эквайринга с банком или другой кредитной организацией.
Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки .