Добрый день!
ООО на ОСНО, не имеющее права на упрощенный бух.учет, заключило с банком (Эквайером) договор о приеме платежей от покупателей в пользу ООО. Периодически возникают возвраты по платежным картам (возвраты оплаченных услуг день в день, а также в течении месяца – по причине отказа клиента от услуги). Банк при формировании выписки, не создает на сумму возврата определенную операцию, выделяет сумму возврата только в назначении платежа (комиссия банка с возвратов не удерживается).
Подскажите, пожалуйста, как учитывать такие операции в бухгалтерском и налоговом учете? Какие проводки необходимы при отражении данной операции через 57 счет.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Татьяна!
В документе Банк и касса—Касса — Операции по платежным картам, которым было поступление от покупателя, нажмите клавишу Создать на основании—Операции по платежным картам.
У вас сформируется документ Операции по платежной карте, Вид операции: Возврат покупателю, проводка Д 62 К 57.03
Далее оформите документ Списание с расчетного счета, Вид операции: Прочие расчеты с контрагентами, проводка Д 57.03 К 51
Дополнительно, наш материал
Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки
.
Добрый день!
Если мы проводим документ «Списание с расчетного счета», тогда с банком не сходятся расчеты, так как банк эту сумму удерживает из общей суммы к перечислению на наш р/сч, таким образом при проведении данного документа мы дважды уменьшим сумму поступлений.
В Акте сверки от БанкаЭквайера отсутствуют обороты по возвратам, осуществленным покупателям.
Информация о возвратах есть только в назначении платежа.
В данном случае, сделайте поступление от банка с учетом возврата денег покупателю, т.е больше на сумму возврата указанного в назначении платежа.
А далее как описано выше.