Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.156.21).
Здравствуйте.
Регламентной операцией «Признание в НУ арендных платежей» формируется проводка Дт 26, сумма только по НУ.
При закрытии счетов 20, 23, 25, 26,… в проводке по Дт 90.08.1 пустая статья затрат.
Подскажите, пожалуйста, это задуманное поведение программы?
Добрый день!
В 1С КОРП порядок закрытия счета 26 «Общехозяйственные расходы» настраивается в разделе: Главное – Учетная политика – Учет затрат – раздел Учет затрат по ссылке Счет 26 «Общехозяйственные расходы» предназначен для учета.
Порядок списания затрат возможен двумя способами:
1) Главное – Учетная политика – раздел Учет затрат – ссылка Затраты учитываются на счетах установлено, что используется один из счетов — 20, 23 или 25, то в регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 процедуры Закрытие месяца все затраты закрываются в НУ на счет 90.08 «Управленческие расходы» — как косвенные расходы.
2) Также могут распределять счет 26 по номенклатурным группам пропорционально базе распределения, указанной в учетной политике.
Судя по приложенному скрину, распределение затрат на счет 90.08.1 идет по способу 1, без учета номенклатурных групп.
Дополнительно по теме.
Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С
Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)
У нас распределение затрат идет без номенклатурных групп. Вопрос в том, почему субконто «Статья затрат» на счете 90.08.1 остается не заполненным.
Все верно, в рег.операции статьи затрат по счету 90.08.1 при закрытии арендных платежей в НУ не будет.
Расходы признаются в полном объеме — Дт 90.08 Кт 26 как косвенные расходы в НУ.