При закрытии декабря регламентной операцией по с амортиз-ным ОС проведена корректировка амортизации

Вопрос задал АЛЬБИНА Ш. (ПЕРЕСЛАВЛЬ ЗАЛЕССКИЙ)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.76/10)

Здравствуйте. Работаю в 1 с 8 3 3.0.105.45 от 17.12.2021г.. После закрытия месяца, декабря 2021г регламентной операцией по с амортизированным ОС проведена корректировка амортизации. Сумма корректировочной амортизации превышает первоночальную стоимость. Сформированны проводки Дт 84.01 Кт 02. При экспресс-проверке выдает ошибки. Не могу понять для чего нужна эта корректировка. Скрины и оборотные ведомости прилагаю. Помогите пожалуйста разобраться.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    В Закрытии месяца кликните по операции Переход на ФСБУ 6 и на ФСБУ 25 — выберите Пропустить.

    Перезакройте месяц еще раз.

    Отменить закрытие, перепровести документы, если ссылка справа вверху станет синей, выполнить закрытие. Перекликните месяц на ноябрь, потом вернитесь в декабрь и проверьте эту ссылку.

    1
  2. Причина минусов скорее всего такая, как разобрана здесь
    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные
    Поэтому надо по всем ОС провести аналитическую работу.
    По ФСБУ 6 в учете не может быть ситуации, когда ОС работает и является полностью самортизированным. Поэтому необходимо в момент перехода на ФСБУ 6 пересмотреть судьбу ОС в БУ:
    -перевести ОС в долгосрочные активы к продаже (ДАП), если принято решение его продать;
    -списать с учета, если ОС не пригодно к дальнейшей эксплуатации;
    -пересмотреть срок полезного использования (СПИ), если ОС продолжает работать или простаивает. Пересмотр элементов амортизации оформляется документом Изменение элементов амортизации ОС в разделе ОС и НМА – Параметры амортизации ОС.

    1
  3. Здравствуйте, прослушала ваш семинар по ФСБУ 26,6. Все стало понятно. Все сделала по рекомендациям. Спасибо за помощь. Ваши семинары просто бомба.

    1. Альбина, рада была помочь! Ждем вас с новыми вопросами.

Комментарии закрыты