НДС с аванса покупателя-юрлица при продажах через маркетплейс в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина В.

Ответственный за ответ: Грицына Мария (★9.96/10)

Добрый день.
Мы ООО на ОСНО, работаем с «ОЗОН», на конец июня получен отчет по предоплатам от юрлиц, согласно которому одна оплата не закрыта реализацией, следовательно, надо выставить авансовый счет-фактуру. Как это сделать в 1С на ОСНО?

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    В 1С:Бухгалтерия порядок такой.
    Отражаете предоплату от юрлица документом Отчет комиссионера о продажах на закладке Денежные средства.
    На основании регистрируете авансовый счет-фактуру через обработку Регистрация счетов-фактур на аванс (раздел Банк и касса → Счета-фактуры на аванс). По кнопке Заполнить программа подберёт незачтённую предоплату и создаст документ Счет-фактура выданный с видом На аванс, код вида операции — 02.

    Для корректного заполнения раздела 9 декларации по НДС в движении документа на закладке Журнал учета счетов-фактур нужно очистить поле Посредник.

    Подробнее в материале:
    Счета-фактуры на авансы при продажах на маркетплейсе в 1С

  2. Доброе утро. Делаю на тестовой базе, в этом случае эта оплата нигде не отображается (отчет не выдает проводки), счет-фактура делается… Но тогда при составлении отчетности не соблюдается равенство 62.02 = НДС по расчетной ставке 76АВ.

  3. Причина в том, что деньги от покупателя получил маркетплейс, а не вы. Соответственно, кредиторской задолженности по 62.02 счёту в момент получения аванса не возникает. Поэтому соотношение между 62.02 и 76.АВ при посреднической схеме не выполняется.

  4. То есть это не будет ошибкой… Будет только сумма НДС на 76АВ? Я выделила прям сумму как предоплату от юрлица… И теперь не сходятся расчеты с интернет-решения… Сдала НДС с авансовым счетом-фактурой… Этот аванс, кстати, вернули в июле… Можно как-то без пересдачи НДС исправить это?

  5. Исчисление НДС с аванса и выставление авансового счёта-фактуры не ошибка, уточнёнку из-за этого сдавать не нужно.

    Расхождение между 62.02 и 76 АВ объяснимо, ошибкой не является.

    Уточните, пожалуйста, где вы наблюдаете расхождение в расчетах с Интернет решениями? В ОСВ, или в акте сверке? И в чём именно это расхождение выражено?

  6. Добрый день. В осв не закрылись расчеты за месяц, потому что я в одной из оплат взяла эту сумму аванса и перевесила на контрагента, от кого пришел аванс (( надо сделать обратную операцию? если вручную поменять, боюсь слетить данные этого авансового счф..не хотелось бы сдавать уточненку.

  9. Закрыть взаимные расчёты между Ozon и Микроклиматом можно путём зачёта встречной задолженности.

    Взаимозачет между организациями в 1С

    Если полученный аванс был возвращён покупателю, НДС с аванса принимается к вычету на основании возврата. В 1С соответствующая запись формируется документом Формирование записей книги покупок, после чего задолженность по счёту 76.АВ должна закрыться.
    Этот момент необходимо проконтролировать отдельно. Взаимозачёт запись на вычет НДС не формирует. Поэтому при формировании отчетности за 3 квартал убедитесь, что в книге покупок отражён вычет НДС с датой возврата денежных средств.
Добавить комментарий