Должны ли возникать ВР при оприходовании и списании в расход управленческих запасов по счету 10.21 в 1С

1. Здравствуйте!

   По вашей ситуации ВР есть при работе со счетом 10.21 пока не списали малоценку в НУ. Это произойдет, когда будет документ Расход материалов.
   Учет малоценных ОС и запасов
   .

2. Они должны быть и должны закрыться, когда пройдет списание.
   Поэтому отразите поступление, потом списание, закройте месяц, в котором отражена операция.
   И сделайте полную проверку по ПБУ 18/02, как вы обычно это делаете.
   Эти ВР должны закрыться.
   Можно, например, посмотреть Справку-расчет в Закрытии месяца — проверить все суммы, что они корректные.
   Сделать общую ОСВ только с ВР и сверить с ОСВ по счету 09 и 77 — здесь должно быть 20% от ВР по соответствующей аналитике и т.д. все по вашей методике проверки т.к. работать на балансовом с ПР и ВР можно только при полном контроле всех операций. Разницы не классифицируются корректно в автоматическом режиме.

3. Спасибо большое за помощь!

   1. Марина, рада, если смогла помочь! Будем на связи!

Комментарии закрыты.