1С:Бухгалтерия ПРОФ 3.0.192.25, база ведётся с 01.01.2026, сальдо введено входящими остатками 31.12.2025.
ИП с 01.01.2026 применяет УСН «доходы минус расходы» с НДС 22%, в 2025 году находился на ОСНО с НДС 20%, на 62.01 осталась задолженность покупателя, НДС по которой был исчислен и уплачен в 2025 году. При получении оплаты в 2026 доход в КУДИР не уменьшается на сумму НДС 20%. Видимо, где-то что-то не до конца настроено?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Согласно подп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ, денежные средства, полученные в периоде применения УСН в оплату товаров (работ, услуг), реализованных в период применения общего режима налогообложения, не включаются в налоговую базу по УСН.
Сумма оплаты не признается доходом по УСН.
Если база ведётся с 01.01.2026, и программа не видит, что это оплата по реализации прошлого года на ОСНО, тогда используйте ручные корректировки через документ Запись КУДиР: Операции — УСН — Записи книги доходов и расходов.