Получение дохода после прекращения действия ПСН, чтобы он попал на УСН в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Анастасия М. (г. Находка)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. ИП оформил патент на период с 01.01.21 по 31.05.21 и параллельно мог применять деятельность под УСН (но не осуществлял таковой- было сдано заявление). В рамках деятельности ПСН оказывал услуги по монтажу и выписывал Акты, одни из таких актов был выписан и подписан сторонами в апреле на сумма 415000 р. Из которых 400 000 были оплачены в апреле, а 15000 в мае, когда патент уже не действовал. Согласно Законодательства 15000 должны обложиться 6% УСН, но выписка банка относить данную сумму на патент (закрывает задолженность апрельского акта и относит на книга доходов по патенту). Как оформить поступление денежных средств на суму 15000, чтобы они обложились 6% УСН ?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    Вы пишите, что патент был по 31.05.21 и оплата 15000 была в мае? Или уже в июне?
    Если все таки в июне, то в документе Поступление на расчетный счет, в поле Погашение задолженности укажите — Не погашать.
    Сумма 400 000 отразится в книге доходов по патенту, 15000 — в КУДиР.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет взносов 1% для ИП на УСН и Патенте Прошу подсказать, верно ли я рассчитала доплату 1% с дохода по ИП (УСН+патент). Доход по УСН 1 060 000,00 рублей-…
  2. УСН (6%)+ПСН, услуги эквайринга попадают в доход УСН в 1С Добрый день. Организация применяет налоговый режим УСН (доходы). В апреле 2020 дополнительно появился новый вид деятельности (услуги мойки), налогообложение Патент.…
  3. Можно ли предоставить неиспользованные вычеты за период работы у предыдущего работодателя Сотрудник имеет трех детей (1400+1400+3000=5800 в месяц), работает с мая месяца. В январе-апреле получил у другого работодателя стандартный вычет на…
  4. УСН с НДС 5%, с какой суммы начислить НДС, если новогодние подарки куплены без НДС в 1С Добрый день! Мы работаем на УСН доходы-расходы и платим 5% НДС. Закупили новогодние подарки для детей сотрудников на рынке на…

Статьи по этой теме

  1. Как найти Помощник по уплате ПСН в 1С? ИП на УСН и ПСН. Подскажите, как в 1С найти помощник по уплате ПСН? В меню Отчеты есть Помощник по…
  2. С 2025 года появится новое ограничение для применения ПСН Источник: Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ Письмо ФНС от 24.12.2024 N СД-4-3/14537@ Информация для: ИП на ПСН С 2025…
  3. Какой лимит доходов у ИП при совмещении УСН и ПСН? Какой лимит доходов у ИП при совмещении УСН и патента? Если ИП совмещает УСН и патент, то он должен отслеживать…
  4. Когда ИП отражать доход в Книге учета доходов по ПСН, если услуги оказаны в 2021, а оплата прошла в 2022 в 1С? Оплату ­за услуги по патенту 2021 года получили в 2022. За какой год следует отражать доход в книге учета доходов…