Здравствуйте, у нас такой вопрос — почему 1С БП в Задачах организации предлагает 27 февраля создать Уведомление по страховым взносам за январь, а НДФЛ за февраль? Какой месяц правильный?
По идее, в логике 1С есть смысл, так как страховые по сути рассчитаны с зарплаты января — следовательно, логично, что в Уведомлении будет «за январь».
А НДФЛ в Уведомлении берется в период с 23 января по 22 февраля, поэтому, наверное, и период подставляется февраль. Но. Согласно вашей инструкции https://buhexpert8.ru/1s-zup/glavnaya-1s-zup/novosti-zup/kak-zapolnit-nalogovoe-uvedomlenie-po-ndfl-i-vznosam-pamyatka-ot-fns.html по «НДФЛ и страховые взносы» в Уведомлении Код отчетного периода соответствует порядковому номеру месяца в квартале. Соответственно, в обоих случаях 27 февраля должен стоять второй месяц?
Получается противоречие. Какой период в итоге верный (в случае Уведомления 27 февраля)?
Здравствуйте! В публикации всё верно, такие разъяснения даны на сайте ФНС — https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/debt/memo_amounts_taxes/
Но также на сайте ФНС есть таблица, где указаны отчетные периоды всех налогов и взносов:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/ens/#block10ancor
Согласно данной таблицы заполняется отчетный период в уведомлении.
Спасибо за уточнение, то есть в 1С в Задачах некорректно пишется месяц?
В Задачах всё верно. Отметила на скриншоте периоды, так лучше видно:
Т.е. у нас получается три месяца в квартале, а т.к. по НДФЛ есть дополнительный период с 01.01.23 по 22.01.23, он идёт в январь 2023. По страховым взносам первый срок позже.
И ещё вопрос — правильно ли мы понимаем, что раз в 1С БП можно формировать несколько Уведомлений за один месяц (отдельно страховые, отдельно НДФЛ), то и отправлять мы их можем отдельными уведомлениями? (т.е. из двух созданных помощником за февраль уведомлений отдельно по НДФЛ и отдельно страховым взносам не нужно создавать вручную одно единое уведомление)?
И всё-таки мы с коллегами разошлись во мнении в чтении этого файла от налоговой.
Уведомление за период с 23.01.23 по 22.02.23 мы подаем с кодом 21/01 или 21/02?
Не подается уведомление с кодом 21/04 с 23.03.23 по 22.04.23 ? Или это код 21/03, когда не подаем уведомление.
Да, все верно. Уведомления по разным КБК можно отправлять отдельно. По одинаковым КБК нельзя отправлять несколько за один период, т.к. новое затирает старое и ФНС учтет последнее.
Добрый день! Немного скорректировала внешний вид таблицы, вот здесь будет хорошо видно соответствие:
Спасибо большое! Если мы правильно поняли, то за март не подается уведомление только по страховым взносам, а по НДФЛ за март (точнее с 23 февраля по 22 марта) уведомление подаем. Получается, что по НДФЛ мы подаем уведомление всегда каждый месяц?
Здравствуйте! Да, всё верно.
По НДФЛ мы подадим уведомление за период 23.02-22.03 до 25.03 и страховые взносы за февраль 2023. Далее мы будем сдавать РСВ, уведомление не требуется.