Добрый день!
1 декабря 23 были перемещены ОС с одного подразделения на другое.
31 декабря был отражен пересмотр элементов амортизации (причина изменения: накопление информации за год) — уменьшение ликвидационной стоимости, что привело к необходимости доначисления амортизации за текущий год.
При проведении регламентной операции «Амортизация и износ ОС» сформировались проводки по пересчету амортизации с начала 2023 года в связи с пересмотром амортизации в течение года Д 90.02.1 К 02.01.
Но в связи с тем, что в учетной политике указано, что начисление амортизации производится со следующего месяца после даты принятия к учету, то проводки сформировались по подразделению на 30.11.23.
А так как ОС были перемещены 01.12.23, то сальдо по 02.01 в разрезе подразделений некорректное.
Есть какие-то варианты решения данного вопроса без использования ручных корректировок?
Здравствуйте, Екатерина!
В случае изменения срока использования и ликвидационной стоимости вводится Документ Изменение элементов амортизации ОС (ОС и НМА –Параметры амортизации ОС).
Сверьтесь по шагам, пожалуйста, в материале:
Пересмотр элементов амортизации ОС в 1С
пункт Изменение элементов амортизации