Добрый день! Программа Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1710).
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.107.34).
Вопрос такой: Мы получили ковидную субсидию, сделали в декабре корректировку необлагаемой суммы (по рекомендации 1с) — вычет с кодом 620, операциями учета НДФЛ по каждому сотруднику, затем перерасчет НДФЛ, все датой 31.12.21. Зарплату за декабрь выплатили 29/12/21. Проблема в том, что корректировка удержанного НДФЛ не попадает в отчет 6-НДФЛ, т.е. в отчете излишне удержанный налог по стр.180 и в справках. Перепроводила все документы, не получается. Помогите исправить, пожалуйста. Спасибо.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! После перерасчета НДФЛ образовался отрицательный исчисленный НДФЛ, т.к. перерасчет был в декабре 2021, т.е. в конце налогового периода, в январе 2022 мы налог зачесть не можем, мы можем его вернуть по заявлению сотрудника. Уточните, пожалуйста, был ли произведен возврат НДФЛ?
Если возврат НДФЛ по состоянию на 31.12.2021 не был произведен, то в строке 180 разделе 2 6-НДФЛ должен отразиться излишне удержанный налог.
Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикацию — Как отразить субсидии на нерабочие дни в 6-НДФЛ — инструкция от ФНС
Добрый день! Зарплату за декабрь выплатили 29/12/21 с учетом возврата налога после перерасчета, т.е. налог вернули в этом же месяце. В строку 180 и в справки 2-ндфл попадает излишне удержанный налог, в этом все дело.
Пересчитала зарплату по общему алгоритму, как рекомендовали выше — ошибка с излишне удержанным НДФЛ пропала. Спасибо всем за помощь!