Отразить в Сведении об уплате налогов возврат на ЕНС авансовых платежей налога на прибыль после перехода на УСН в 1С

Вопрос задал Наталья Я. (Новосибирск, Новосибирская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.84/10)

Добрый день.
Мы на были ОСНО, платили ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль. Сменили ОСНО на УСН «доходы минус расходы», сдали декларацию по прибыли за 2024 г. По факту принятия налоговой декларации ИФНС, денежные средства вернулись на наш счёт ЕНС (20.03.2025). Наименование операции — «Переплата признана единым налоговым платежом — налог на прибыль региональный и федеральный бюджет — по 3 платежа на каждый бюджет». Интеграции с ЛК ИФНС нет, заполняем «Сведения об уплате налогов на ЕНС» вручную. Как правильно заполнить «Сведения об уплате налогов на ЕНС» в данном случае по дате 20.03.2025, каким документом провести?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, при переходе на УСН в программе прошли в регламентной операции уменьшение платежей налога на прибыль на ЕНС Дт 68.04.1 Кт 68.90 сторно.

    Если суммы отразились верно, то можно заполнить Сведения об уплате налогов по принципу описанному в нашем материале.
    Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

  2. Да в декабре 2024 при закрытии месяца проводки были сделаны. сведения об уплате налогов сделала с минусом согласно подсказки. Но на дату проведения сведения сумма на ЕНС в базе не изменилась. Только после закрытия марта регламентными операциями видимо появятся суммы переплату на ЕНС уже в 1С. Я правильно понимаю.

  3. Документ «Сведения об уплате налогов» проводок не формирует.
    Уменьшение на ЕНС суммы платежей должна была отразится в декабре регламентной операцией.
    Потом на конец года сальдо в ЛК ЮЛ и по счету 68.90 не должно совпадать, так как переплату ФНС отразили на ЕНС только в марте, а в программе уже в декабре.

    Сейчас в Сведении об уплате налогов переносим данные из ЛК ЮЛ, ФНС отразила переплату на ЕНС.
    Для чего нужен документ Сведения об уплате налогов на едином налоговом счете в 1С

    В настоящее время остаток сверяли с ФНС, он совпадает?
    Личный кабинет ЕНС в 1С

  4. Нет не совпадает, сумма совпадёт только после 28.03.2025, т.к уменьшение по сч 68.04.1 при закрытии в декабре 2024 дата проводки 28.03.2025, а в ИФНС уже с 20.03.2025 появилась, так что пока до 28.03.2025 не совпадает.

  5. Авансы, предназначенные к уплате в 1 кв., сторнируются по сроку уплаты 28.03, всё верно.
    По итогу 1 кв. все данные отражены и в программе, и в ЛК ЮЛ.
    Сведения об уплате налогов заполнены.

  6. Да, всё верно, сведения об уплате налогов заполнены. Всё хорошо. Спасибо. Вопрос разобран и понятен.

  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.