УСН с НДС 20%, перенос вычета НДС по покупкам на следующий квартал в 1С

1. Здравствуйте!

   Правильно понимаю, что вычет в 3кв уже отразили (т.к. срок сдачи декларации истек). Теперь хотите внести корректировку и убрать вычет на 4кв2025?

   Реализация и вычет никак не связаны. Поэтому можно переносить вычет, даже если товар реализован.

2. Да, все верно, хотим сделать корректировку и убрать вычет на 4 квартал. Вопрос: как технически правильно это сделать в 1с?

3. Для исправления можно использовать документ «Отражение НДС к вычету», где указать суммы с минусом.
   Дополнительно материал можно посмотреть здесь (раздел УТОЧНЕНКА ПО НДС: КАК ПОДГОТОВИТЬ)
   Ответ на Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом в 1С

   По 3-му кварталу надо уточненку подать, предварительно уплатить пени и НДС, если с учетом корректировочной декларации будет сумма к доплате. И только после этого уже отправить уточненку.
   Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

4. Насчет предварительной уплаты пени и НДС, достаточно иметь на счету ЕНС нераспределенную сумму, или надо подавать уведомления?

5. Вы, вероятно, меня не совсем понимаете. В вопросе было указано не как сторнировать НДС, который мы никогда не примем к учету, а вопрос состоял в другом: Как перенести вычеты с одного квартала в другой? Мне надо поэтапно, с примерами и четким изложением. Что конкретно нужно изменить, где, чтобы перенести вычет по НДС с одного квартала в другой. Мы так не можем подобраться к ответу, т.к. вы отвечаете на какие то свои вопросы.

6. Переформулирую ответ.

   шаг 1. Сторнируйте вычет из кн.покупок за 3кв.
   Для этого в текущем периоде создайте документ «Отражение НДС к вычету», где укажите суммы с минусом.
   На вкладке Главное в графе Запись доп.листа за период, укажите любую дату квартала в который вносите исправление (например, если 3кв — 30.09.25)

   Как это выглядит в 1С увидите в разделе УТОЧНЕНКА ПО НДС: КАК ПОДГОТОВИТЬ статьи
   Ответ на Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом в 1С
   (документ Списание НДС не надо заполнять, т.к. планируете применить вычет в другом квартале).

   шаг 2. Сформируйте уточненную декларацию по НДС

   шаг 3. Сравните первичную и уточненную декларацию
   Механизм сравнения уточненки и исходной декларации по НДС в 1С

   шаг 4. При формировании ФЗКПокупок за 4кв. проверьте, что отразилась эта СФ. Должна заполниться автоматически.

   Уведомление подавать не надо. Уведомлений по НДС нет ни в каком случае.
   Потому что сдается уточненка и уже должна быть уплачена сумма в бюджет, если уточненка на увеличение.
   Уведомление — это сообщение налоговой, что мы заплатили, когда деньги уже надо по сроку платежа внести, а отчетность будет позже. Чтобы могли по сроку уплаты разнести эти деньги с ЕНС в счет конкретного налога или взноса.

   Если возникнут вопросы, спрашивайте.

7. шаг 1, если не нравится через Отражение НДС к вычету, можно выполнить по-другому.

   Оформите документ Операции, введенные вручную вида Сторно документа. В поле Сторнируемый документ — Формирование записей книги покупок.
   Оставляете только ту строку в проводках и регистрах НДС, которая относится к лишнему вычету НДС. Другие строки удаляете на всех вкладках.
   Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо на вкладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату квартала, в котором был принят НДС к вычету. Для 3 кв 25, например, 30.09.2025.

   Далее по шагам из комментария выше.

8. Спасибо за развернутый ответ! Скажите, а если бы мы решили перенести вычет еще в третьем квартале до сдачи отчетности, как нам надо было действовать?

9. Если у вас раздельный учет НДС включен в 1С и во Входящем счете-фактуре на поступление нет флажка Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения, то сразу переходите к документу Формирование записей книги покупок. В нем удаляете строки с теми СФ, которые хотите перенести на следующий квартал.

   Если нет раздельного учета НДС, то сначала идете во Входящий счет-фактуру на поступление и в нем снимаете флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. Заполняете документ Формирование записей книги покупок. В нем удаляете строки с теми СФ, которые хотите перенести на следующий квартал.

   Если частично какую-то СФ хотите перенести, то алгоритм такой
   Частичный перенос вычета НДС по счету-фактуре поставщика в 1С

   Дополнительно по теме
   Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С

10. Скажите, а можно также снять флажок Отразить вычет НДС в книге покупок в Таможенной декларации на импорт?

11. Да, можно.
    Вычет НДС по импорту можно переносить. Алгоритм в 1С
    Можно ли перенести вычет НДС по импорту на 3 года в 1С?

12. Спасибо Вам за развернутые ответы!

13. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.