Перенос налогового убытка в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Х. (Стерлитамак)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Подскажите порядок переноса налогового убытка при закрытии декабря 2021 года. Появился новый счет 97.11. Теперь не надо операции вручную проводить? А справочник Расходов будущего периода надо заполнять?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Да, теперь процесс по переносу убытка в 1С автоматизирован, никаких дополнительных действий от пользователя не требуется: учет ведется на сч. 97.11, при закрытии года перенос убытка на будущее и списание убытков прошлых лет осуществляется автоматически регламентной операцией Перенос убытков по налогу на прибыль (Операции — Закрытие месяца).
    Проводка по переносу будет: Дт 97.11 Кт 99.01.1 — суммы только в НУ (!).
    Декларация по прибыли заполнится автоматически.
    Если в следующем налоговом периоде образуется прибыль в НУ, она автоматически уменьшится на часть убытка прошлого периода (или всю его сумму — в зависимости от размера прибыли).

    Ранее перенос убытков на будущее оформляли вручную документом Операция по сч. 97.21. В следующих периодах списание проходило автоматически.

    Обратите внимание, что на сегодня актуальный релиз 3.0.107.34. Не забывайте своевременно обновляться 🙂

     1

    1. Рада была помочь! Ждем Вас с новыми вопросами 🙂

       1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН с НДС 20%, с какого периода переходить на ОСНО, если превышен лимит доходов 450 миллионов в 1С Добрый день. ООО на УСН с НДС 20%. Какой отчет надо сформировать, чтобы понять, что мы превысили 450 млн? И…
  2. Переход самозанятого на ПСН и открытие ИП в 1С Вопрос по патентной системе (если возможно, проконсультируйте, пожалуйста). Опишу ситуацию: у самозанятого превышен лимит 2,4 млн (автосервис). Банк предупредил, что…
  3. Отчетность ИП на УСН доходы Доброго дня! Прошу дать подробный ответ на следующие вопросы: 1. ИП без сотрудников, объект налогообложения — 6%, деятельность — оказание…
  4. Уведомление о выходе из отпуска по уходу за ребенком до 3х лет в 1С Добрый день! Подскажите надо ли подавать уведомление в СФР, сотрудница выходит из отпуска по уходу за ребенком до 3х лет…

Статьи по этой теме

  1. Платить ли транспортный налог, если катер зарегистрирован в ГИМС, но не учтен на 01 счете как ОС? Катер (продукция предприятия) зарегистрирован в ГИМС, но как основное средство на 01 счете не учитывался, т. к. не готов к…
  2. Меняется ли учет на УСН с НДС, если доход не превышает лимит? Работаем на УСН, доход меньше 20 млн руб. Меняется ли для нас что-то в учете НДС с 2026 года? На…
  3. У нас есть акции другой организации. Стоимость этих акций повысилась, надо ли разницу учитывать в доходах УСН? У нас есть акции другой организации. Стоимость этих акций повысилась, надо ли разницу учитывать в доходах УСН? Разница в стоимости…
  4. Восстанавливать ли НДС при возврате бракованного товара? Суд выиграл покупатель у поставщика. По суду поставщик возместил судебные издержки, (в том числе стоимость возвращенного ему бракованного материала) восстанавливать…