Переход с УСН на общий режим

1. Здравствуйте!

   С помощью документа Помощник ввода остатков раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков. Далее счет 10.01 и двойной щелчком мыши. Дале кнопка Создать, в открывшемся окне кнопка Режим ввода остатков, необходимо снять флажок Ввод остатков по налоговому учету.
   Укажите дату документа – последний день квартала до перехода на ОСНО.
   Для выделения НДС из стоимости товаров и материалов, которые не были реализованы (списаны) до перехода на ОСНО оформите документ Операция, введенная вручную проводка Дт 19.03 Кт 10.01 Сумма НДС. Для принятия НДС к вычету сформируйте документ Отражение НДС к вычету раздел Операции — НДС — Отражение НДС к вычету уже в период ОСНО. По Дт 19.03 важно заполнить все субконто. Такая операция будет, если МПЗ приобретали с НДС.

2. Добрый день. НДС не было ни при УСН, ни сейчас. Меня интересуют остатки. У меня осталась та же база, остатки переносить не надо. У меня сейчас идет списание остатков материалов, которые частично были учтены в расходах при УСН (поступили+оплачены). На самом деле они хранились на складе. Сейчас клиника начала работать и я требованием отдаю материалы в производство. Вот меня интересует в требовании какие ставить счета и статью затрат, чтобы это списание не попало при расчете по налогу на прибыль.

3. В Требовании ставить те счета, которые применяете в бух учете. С НУ здесь нет расхождений по счету. Например, учет затрат по основной деятельности ведете на 20 счете. Значит ставите счет 20.01 в Требовании. И статью выбираете соответствующую расходу. Например, Материальные расходы. И с верным Видом расхода в НУ.
   Подробнее
   Шаблон справочника Статьи затрат
   Списание материалов в 1С 8.3: пошаговая инструкция
   .

4. Получается, что я дважды учту расходы по материалам, которые поступили и оплачены в 2019 и в 2020 потому, что я их буду списывать.

5. Вы списывать в НУ можете только те материалы, для которых поставите признак НУ для 10 счета.
   Поэтому об этом написала, что нужно это сделать. Т.е. таким образом выделите, какие материалы могут признаваться в НУ, а какие нет.
   С помощью документа Помощник ввода остатков раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков. Далее счет 10.01 и двойной щелчком мыши. Дале кнопка Создать, в открывшемся окне кнопка Режим ввода остатков, необходимо снять флажок Ввод остатков по налоговому учету.
   Укажите дату документа – последний день квартала до перехода на ОСНО.
   Это ввод остатков только для налогового учета по прибыли.
   Те материалы (их часть), которые уже учтены на УСН в расходах НУ на счете 10 иметь не будут. И их списываем Д 20.01, но статья Материальные расходы НЕ принимаемые в НУ.

6. Как списывать для нас ориентир-помощник ОСВ по счету 10 и там в настройках выбираем БУ и НУ на вкалдке Показатели.

7. Спасибо огромное!!!

   1. Рада, если смогла быть полезной! Будут вопросы — пишите, обязательно.

Комментарии закрыты.