Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, есть ли видеоурок по переходу на УСН (д-р) с НДС 5%?
Видела, есть урок по УСН с 20% и с освобождением от НДС.
Мне ориентироваться на какой нужно?
Вот в этом семинаре Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С была информация:
В связи с возможностью применения упрощенцами ставок НДС 5% (7%) или 20%, механизм перехода в программе 1С может быть доработан. Обо всех изменениях сообщим в нашей публикации.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Так же программа выдает ошибку при проведении операции «ВВод начальных остатков для УСН» в помощнике по переходу на усн «Пользователю не доступно измнение поскольку дата 10.07.2021 входит в запрещенный период. Установлена общая дата запрета»
Мы с ОСНО на УСН (д-р) НДС 5% переходим Было куплено ОС в 2021 году.
И еще: в документе «Восстановление НДС » Программа почему то не взяла ОС приобретенное 31.10.2025? Как быть?
С ошибкой по вводу начальных остатков разобралась, надо было убрать дату запрета редактирования.
Но! Ввод остатков сформировался датой 31.12.2025. Это верно? Нигде инфы не нашла на этот счет. Если по аналогии с «Восстановлением НДС» при 5% там дату меняли на 01.01.2026. И при вводе остатков по 70 счету тоже нужно ставить 01.01.2026 как я поняла. А в помощнике при переходе на УСН «ввод остатков» нужно менять на 01.01.2026? Или оставить 31.12.2025?
Ну и остался вопрос, по какой причине программа не взяла на восстановление НДС приобретенное 31.10.2025?
Почти все вопросы закрыты.
Остался: менять ли дату ввода остатков при переходе на УСН по аналогии с Восстановлением НДС при 5% НДС
Здравствуйте!
Да, всё верно.
Документ Ввод начальных остатков для УСН должен быть датой 31.12.2025 — это правильно, так как он фиксирует остатки на конец применения ОСНО.
А вот Восстановление НДС выполняется уже в первом налоговом периоде применения новой ставки, то есть в вашем случае — в 1 квартале 2026 года.
Спасибо! А как быть с оставшейся подпиской на БУХЭКСПЕРТ, К+, ИТС после перехода на УСН? Как это предусмотрено в программе?
Подскажите, пожалуйста:
— на каком счете сейчас учитываются подписки в учете (60.02, 76.18 или 97.21);
— документы от поставщика закрываются сразу на весь срок или ежемесячно;
— оплата идет авансом за год/квартал или помесячно?
«БУХЭКСПЕРТ» 76.18. Часть в периоде списания законодательство — переходящая сумма на 2026. Часть пришли документы закрывающие, оплаченные в 2025 г.
Ну, то есть «БУХЭКСПЕРТ» 194 т.р. оплата 28.08.2025: 1) поступление сч/ф от 13.11.2025 на сумму 64 768,00, списание с 13.11. 25 до 12.11.2026 на 76.18. 2) поступление от 02.02.2026 на сумму 129 532,00 от 02.02.2026 с 02.02.2026 до 01.02.2027.
И ИТС 76.18 так же год переходящий.
Антивирус 97.21.
К+ предоплата за полгода на ОСНО и ежемесячное выставление закрывающих 60.
Ну, К+ и часть «БЭ» программа видит, что была предоплата, делаю поступление, она в расходы ставит.
А вот по которым шла «Амортизация» как-то странно:
КАСКО и ОСАГО счет 76.01.9 и Антивирус 97.21 ставит в КУДиР.
Доступ к сайту «БЭ» 76.18 с 02.02.2025 по 01.02.2026 и 13.11.2025 по 12.11.2026 не видит! Только в БУ.
Может, надо было на 01.01.2026 руками в книгу расход внести на всю сумму, оставшуюся по ОС на 31 декабря 2026, которая числилась по НУ на 76.18? Ну почему программа тогда ОСАГО и КАСКО сч. 76.01 списывает равномерно в НУ УСН? Чем отличается учет на УСН КАСКО, ОСАГО и лицензии от 76.18?
Да, на 01.01.2026 остаток по счету 76.18 можно единовременно принять в расходы УСН, поскольку затраты в виде разовых платежей, связанные с приобретением неисключительных прав на использование программ, баз данных по лицензионным договорам, а также расходы на их обновление, учитываются в расходах при УСН
Такие суммы включаются в КУДиР единовременно при выполнении условий: передано право на использование программы (базы данных) и произведена оплата вознаграждения правообладателю.
С КАСКО и ОСАГО ситуация иная. Расходы по договорам страхования при УСН признаются равномерно в течение срока действия полиса, поэтому суммы, учитываемые на 76.01.9, программа ежемесячно корректно отражает в КУДиР.
Обсуждение по теме:
Налоговый учет остатков по счету 76.18 при переходе с ОСНО на УСН в 1С
Спасибо, за ответ! То есть мне на 01.01.2026 нужно в Запись книги доходов и расходов записать суммы остатков по тем счетам, которые программа при применении помощника списала с НУ?
1С после помощника по переходу на УСН создала на 01.01.2026 два документа «Операции вручную»:
1.»Закрытие регистров и остатков НУ при переходе на УСН: регистр бухгалтерии «Хозрасчетный»: (очистка остатков НУ).» и
2 » Закрытие регистров и остатков НУ при переходе на УСН: регистр накопления «НДС предъявленный» (очистка остатков)»
В первом документе есть проводки:
на профбух Д-т 76.18 К-т 000 без сумм
Я правильно понимаю, что просто заношу остаток 74.18 в книгу доходов и расходов на 01.01.2026?
Вот в этой статье Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С есть фразы:
«Если типовой документ по умолчанию создает записи в КУДиР при оплате затрат, но сама хозяйственная операция не стандартная и оформляется документом Операция, введенная вручную, то необходимо:
оформить документ Запись книги доходов и расходов УСН;
зарегистрировать Расход по регистру Прочие расчеты документом Операция, введенная вручную, данные можно взять с движений по регистру в документе оплаты.
Такая ситуация возможна например, при уплате НДФЛ, взносов по договорам ГПХ:
исчисление НДФЛ оформляется документом Операция, введенная вручную, поэтому при уплате НДФЛ программа не видит, что НДФЛ был удержан ранее;
если не сделать Расход по регистру Прочие расчеты — затраты признаются в документе Начисление зарплаты, а это не верно!»
В моем случае 1с сама создала документ операция вручную на 01.01.2026.
Мне нужно что то еще делать кроме записи в КУДиР?
Такая же ситуация с 74.41 (Алименты). Есть остаток в НУ и БУ. Операцией на 01.01.2026 программа со счетом 000 поставила не только 76.18, но и 76.41. Действия такие же?
Я просто первый раз сталкиваюсь вообще с УСН в 1С. Всю жизнь на ОСНО.
Не все суммы, которые помощник списал из НУ, нужно переносить в КУДиР, а только те, по которым на дату перехода уже выполнены условия признания расхода при УСН: расход документально подтвержден и оплачен, при этом эта сумма еще не была учтена в налоговых расходах на ОСНО и для данного вида затрат НК РФ допускает их единовременное признание при УСН. Если эти условия выполнены, такой переходящий остаток можно внести в КУДиР отдельной записью датой 01.01.2026.
По счету 76.18 это правило применяется только к той части переходящего остатка, по которой на дату перехода уже выполнены все условия признания расхода.
Спасибо!