Войти в кабинетЗдравствуйте! Сейчас мы на УСН (доходы), но скоро потеряем право применения УСН и требуется перейти на ОСН. Это конечно отдельная история. Наша организация занимается общепитом с 2022 года услуги общепита освобождаются от обложения НДС. Однако эта льгота распространяется не на всех поставщиков таких услуг. Кто сможет ею воспользоваться, напомнил Минфин в Письме от 18.10.2021 N 03-07-07/84028. Мы подходим по условиям освобождения от НДС. Подскажите как образом оформлять документы в БП?
Первое поступление товаров отражаем с НДС. Далее оформляем Отчет о розничных продажах (у нас розничная торговля). В отчетах о розничных продажах указываем какую ставку НДС? 20(10)% или Без НДС. Если без НДС, то у нас получается НДС к возмещению. Это правильно? Подскажите, пожалуйста, как правильно оформлять документы?
Пока пробуем на тестовой базе пробуем все операции по переходу с УСН на ОСН и уже закрытие квартала с НДСом (так сказать готовимся).
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, у вас 100% операций по реализации общепит и попадает под льготу по пп. 38 п. 3 ст. 149 НК РФ или есть еще те, которые будут с НДС 20% или 10%.
Да, 100%.
Спасибо за уточнение.
В моем понимании так, вычета НДС у вас не будет т.к. нет деятельности облагаемой НДС.
Все покупки именно под общепит без НДС — входящий НДС включается в стоимость.
Общехозяйственный НДС — распределяется пропорционально выручке, у вас она вся 100% без НДС, значит опять весь входящий НДС в стоимость уйдет.
Вы должны заполнять раздел 7 в декларации по НДС.
Чтобы он автоматически заполнялся надо включать раздельный учет НДС в 1С.
Но это доп аналитика, доп. действия в программе. Если все без НДС, то может и не включать в 1С, а заполнять вручную. Подумайте пока, в копии базы можете потренироваться. В рабочей не активируйте.
В разделе 7 декларации по НДС нужно будет код операции указать.
Все про раздельный учет НДС здесь.
По данному вопросу вам надо пробовать на копии.
Имеете в виду, что в 1С БП купили номенклатуру Товар1, Товар2, Товар3 передали в производство, изготовили номенклатура Продукция и продали в розницу номенклатуру Продукция. А на самом деле Продукция1, Продукция2, Продукция3 есть Store house в или что-то иное.
На первый взгляд, в принципе проблем не должно быть т.к. весь входящий НДС пойдет в стоимость.
Автоматического раздела 7 может и не быть. Надо вам всю цепочку в копии 1С проделать по операциям, смотря как все отражаете в 1С.
По всем льготам есть подтверждение в ИФНС т.е. ее попросят подтвердить 100% или реестром или еще как-то.
Если нет РУ НДСв 1С, то реестр по операциям раздела 7 тоже будете в ручном режиме заполнять.
Пока здесь мало информации т.к. даже кода операции нет. А как проверять будут и что просить, узнаем только при камералке 1 кв 22.
Номенклатуру сомневаюсь, что попросят. Но будем наблюдать, у нас все может быть 🙂
имею ввиду, что в 1С просто :
1. купили «Продукты» на 41.01, количество = сумма, цена 1 р
2. Продажа с 41.01: количество =1, цена = сумма
3. Списание с/с проводка отдельно ручной операцией
А в Store house уже купили «по нормальному» картошка, помидоры, капусту и т.п. произвели готовую продукцию борщ и продали в рознице
ну вот и готовлюсь, то что на УСН не так строго, как ОСНО
Если для НДС вполне допускаю ваш текущий вариант.
То для прибыли вместо производства показывать Д 41 и К 41 — большой вопрос.
Но надо всю картину понимать, как отражаете вручную.
Если по итогам все то же самое, что и сделать Д 10 К 60, Д 19 К 60, Д 10 К 19, Д 20 К 10, Д 43 К 20…, то может и ок.
Надо обязательно пример сделать в копии с производством и без. Сравнить полностью картину БУ, НУ, НДС по итогам в отчетности. Сделать 2 организации и в каждой за 1 кв 22 сделать пример, закрыть 1 кв 22 и сделать БФО, Прибыль, НДС. Сравнить их построчно.
хорошо, будем пробовать. Пока не закрывайте вопрос, пожалуйста.
Хорошие новости 🙂
Приказ ФНС от 24.12.2021 № ЕД-7-3/1149@ вводит обновленную декларацию по НДС с 1 кв 2022 и там как раз наш код для услуг общепита – 1011214.
Ура, спасибо!