Добрый день!Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.84.35)
ИП сейчас совмещает два режима налогообложения ЕНВД+УСН(Д-Р).
По УСН ведётся продажа физлицам продукции собственного производства и оказания услуг за наличный расчёт путём выписывания документа «Реализация товаров и услуг»(далее ПКО и на его основании пробитие чека с указанием системы налогообложения «УСН доход минус расход») и отгрузка товара контрагентам , оплата от которых поступила на р/сч.
По ЕНВД ведётся розничная продажа покупного товара физлицам с пробиванием чека , в котором указана системы налогообложения «ЕНВД».
Онлайн касса подключена к Управление Торговлей ред.11 и все пробитые за день чеки (по ЕНВД) вносятся вручную в учётную программу Бухгалтерия Предприятия 3.0 на основании документа «Отчёт о розничных продажах» ,а также выписанные накладные(по УСН(Д-Р)).
С 01.01.2021г. ИП после отмены ЕНВД будет применять только один режим налогообложения УСН(Д-Р). В Управление Торговлей ред.11в пробиваемых чеках будет указана система налогообложения «УСН доход минус расход» как на товар , так и на продукцию собственного производства с формированием «Отчёт о розничных продажах».
Вопрос: Как правильно выстроить учёт в будущем году в программе БП 3.0 при ведении нескольких видов деятельности : розница ,оказание услуг и продажа продукции собственного производства? Смогу ли я используя документ «Отчёт о розничных продажах» вносить в БП 3.0 продажу и покупного товара, и продукции собственного производства или лучше использовать документ «Реализация товаров и услуг» с выбором контрагента, например «Частное лицо»? Как эти варианты будут влиять на заполнение КУДиР? Возможно ли для упрощения учёта использовать в программе один склад и не делить торговлю на розницу и опт , ведь , как я понимаю, для исчисления налога УСН это никакой роли не играет или я заблуждаюсь?
Заранее благодарю Вас за помощь!
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Светлана!
Насколько я понимаю, организация хозяйственной деятельности вашего предприяти в 2021 не изменится. Вы по-прежнему будете
1. оказывать услуги
2. продавать собственную продукцию (физическим лицам или организациям?)
3. торговать в розницу покупным товаром.
Уточните, пожалуйста:
1. Продукция собственного производства реализуется оптом юридическим лицам или в розницу физическим?
2. На розничный склад поступает собственная продукция?
3. По каким складам и подразделениям ведется учет в базе?
Добрый день , Лариса!
Постараюсь максимально подробно ответить.
Да, мы будем:
1.оказывать услуги(для организаций при безналичной оплате выписывать документ «Реализация» , физлицам(просто чек) и организациям(Реализация -ПКО-чек) при оплате наличными пробивать чек онлайн кассы. Всё это в программе УТ11))
2. продавать собственную продукцию.(для организаций при безналичной оплате выписывать документ «Реализация» , физлицам (просто чек) и организациям(Реализация -ПКО-чек) при оплате наличными пробивать чек. Причём программа УТ11 легко пробивает чек на продукцию. И в конце дня при закрытии смены формируется «Отчёт о розничных продажах» , где вперемешку будет и товар , и продукция. Вот каким образом можно будет мне эту «кашу» перенести в БП 3.0?)
3.Вот здесь я немного запуталась. В УТ 11 в чеках как при рознице , так и в чеках на основании ПКО (документ Реализация) система налогообложения будет (УСН доход минус расход). Вроде бы как для ИП при расчёте налога на УСН(Д-Р) не совсем важен вид торговли. Главное , чтобы верно заполнялись Регистры и на их основании КУДиР. Поэтому хотелось бы для уменьшения трудозатрат и облегчения ведения учёта не заморачиваться с разделением торговли на опт и розницу. Но так , наверное ,не получится в БП 3.0 Допустимо ли в «Отчёт о розничных продажах» вносить вид номенклатуры «Продукция»?
Уточняю:
1.Сейчас ,при применении ЕНВД +УСН(Д-Р) продавать продукцию собственного производства по системе налогообложения ЕНВД запрещено.Такие продажи мы оформляем физлицам при наличной оплате ч/з (Реализация -ПКО-чек с указанием «УСН доход минус расход») выбирая контрагентом «Частное лицо» , а организации чаще всего оплачивают ч/з расчётный счёт с оформлением документа «Реализация». Продажу покупного товара физлицам за наличный расчёт вносила в БП 3.0 документом «Отчёт о розничных продажах» как продажи по ЕНВД.
В 2021 году применяя только УСН(Д-Р) ,по всей видимости, можно будет продавать и физлицам , и организациям за наличный расчёт продукцию собственного производства , пробивая в УТ11 только чек (без оформления накладной-ПКО-чек).Важно ли мне для БП 3.0 делить на опт и розницу?
2. Да , продукция поступает на «Розничный склад» см.скрин (Рисунок 1)
3. Т.к. в базе ведётся две организации: ООО (на общей системе) и вот этот ИП (пока на ЕНВД+УСН(Д-Р)) , то в программе создано два вида склада. Но для ИП установлен только склад , который на скрине(Рисунок 1).
Что касаемо подразделений , то их два см. скрин (Рисунок2) Делила по системе налогообложения , а как делить в 2021 году (и самое главное надо ли делить?) что-то пока никак не соображу)
Спасибо огромное за помощь)
Досылаю файлик.
Светлана, думаю, что делить торговлю на опт и розницу придется и после 01.01.2021, так как в правовом смысле это два разных вида договора, и они по-разному оформляются в программе.
Собственная продукция, которая продается организациям реализуется по договорам поставки и должна бы уходить покупателю с оптового склада. Реализация оформляется в программе документом Реализация (акт, накладная, УПД).
А вот все, что вы реализуете в розницу можно отправлять на склад Розничный магазин. И товары, и продукцию. И формировать один докумет Отчёт о розничных продажах в день, когда были проданы и товары, и продукция. Это нормально.
Получается, что у вас 3 вида деятельности и 3 номенклатурные группы:
— услуги;
— оптовая торговля;
— розничная торговля.
И никакой путаницы. Для пробития чека не имеет значения розница это или опт. Но имеет значение, с кем заключен договор, с юр. или физ. лицом. Но к учету это уже не имеет отношения.
Спасибо , Лариса , за ответ.
1.Получается мне нужно добавить ещё один склад на ИП с типом склада «Оптовый склад» и туда приходовать весь купленный товар ,и изготовленную продукцию. По мере продаж в розницу и товара , и собственной продукции делать «Перемещение товаров» между складами(с «Оптового» на «Розничный» и оформлять в БП документом «Отчёт о розничных продажах».
Всё , что будет продаваться организациям или ИП (хоть нал , хоть безнал) оформляю документом Реализация как оптовая продажа с Оптового склада.
Программа корректно будет заполнять регистры и КУДиР?
2.Подразделение в 2021 году будет одно? Можно оставить, например «Деятельность на УСН»?
3. А номенклатурных групп , наверное , будет четыре , т. к. ещё есть производство продукции:
— услуги;
— оптовая торговля;
— розничная торговля.
—производство продукции?
Я ничего не напутала?))
«Получается мне нужно добавить ещё один склад на ИП с типом склада «Оптовый склад» и туда приходовать весь купленный товар ,и изготовленную продукцию.»
Если покупной товар продается только в рознице, то принимать его сразу на розничный склад. Если товар продаете и оптом тоже, тогда да, сначала на оптовый, а потом, что в физическим лицам — в розницу передаете.
«Всё , что будет продаваться организациям или ИП (хоть нал , хоть безнал) оформляю документом Реализация как оптовая продажа с Оптового склада.» — Верно!
«Программа корректно будет заполнять регистры и КУДиР?» — Да, здесь сбоев быть не должно.
По подразделениям, смотрите как вам удобнее вести учет и в каком виде информацию о работе по разным видам деятельности хочет видеть предприниматель. Если структура организации деятельности ИП не предусматривает подразделений по ее видам, то, возможно, учет по подразделениям совсем не нужен. И вариант с одним подразделением вполне хорош.
«А номенклатурных групп , наверное , будет четыре»
Если товар — только для розницы, а оптом продаете только собственную продукцию, то Номенклатурная группа Оптовая торговля — лишняя. В рамках производства передавайте в розницу и реализуйте оптом продукцию.
Если покупной товар продается в розницу и оптом, тогда да, будет 4 номенклатурные группы. Оптовая торговля — только для покупных товаров.
Лариса , спасибо Вам ОГРОМНОЕ!!!
Всё теперь стало в голове на свои места)
Скажите , пожалуйста, сейчас у нас в программе ведётся две организации с общим справочником «Номенклатура».
На данный момент в справочнике «Склады» два склада:
1) «Оптовый склад» для ООО (оптовая торговля) с типом «Оптовый склад»
2) «Склад ИП» для ИП (розница+производство+опт) с типом « Розничный магазин»
Правильно я понимаю , что в 2021 году нужно ввести для ИП свой «Оптовый склад»(например «Оптовый склад ИП») или можно использовать уже созданный склад , который используется для ООО?
«…В рамках производства передавайте в розницу и реализуйте оптом продукцию…» Лариса , подскажите ,пожалуйста поподробнее алгоритм в плане документов и складов.Спасибо!
«Правильно я понимаю , что в 2021 году нужно ввести для ИП свой «Оптовый склад»(например «Оптовый склад ИП») или можно использовать уже созданный склад , который используется для ООО?»
Нет необходимости вводить отдельный оптовый склад для ИП. С ООО они не пересекаются. Одного Оптового склада достаточно.
«…алгоритм в плане документов и складов»
Не очень поняла, что имеете в виду, но попробую пояснить. Собственная продукция, которая продается в рознице, документом Перемещение товаров с производственного склада перемещается в Розничный магазин. И там реализуется как товар. А оптом опять же с производственного склада продукция документом Реализация (акт, накладная, УПД) реализуется покупателю (юр. лицу) в обычном порядке.
Спасибо Вам за ответ.
Я поясню.
Вы написали « В рамках производства передавайте в розницу….». Я так понимаю , что продукцию надо передать в розницу. Вопрос: каким документом это можно сделать в программе ? И дальше «…реализуйте оптом продукцию» Это скорее всего документ «Реализация товаров» , а если будет розничная продажа продукции , то документ «Отчёт о розничных продажах».
Ну да, так я и поняла) Исправилась. Надеюсь, что ответила на вопрос. Посмотрите выше комментарий.
Всё, Лариса, теперь окончательно поняла!
Спасибо Вам ОГРОМНОЕ за терпение к моим сумбурным вопросам. Ваши ответы мне очень помогли разобраться в путанице моих мыслей. Огромнейшая благодарность Вам за труд и аплодирую Вашему профессионализму! СПАСИБО!!!
Я рада, что оказалась полезной! До новых встреч на нашем портале.