Формирование базы распределения (выручка) при закрытии месяца

Вопрос задал Юлия Т.

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.79/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.115.19) УСН (Д-Р)
Одним из видов деятельности является продажа своих услуг (автобусные билеты) и услуг других перевозчиков. Данная продажа оформляется отчетом о розничных продажах, отчет комитенту
Учет затрат ведется на счетах 20 (подразделение, номенклатурная группа, статья затрат) и 25 (подразделение, статья затрат). 25 счет распределяется на 20 на одно подразделение пропорционально выручке.
При формировании закрытия месяца распределение расходов должно происходить пропорционально выручке. Но выручка, при закрытии месяца, отражается не в полном объеме, а лишь та, которая отражена в регистре «Реализация услуг». В деятельности организации также присутствует выручка в виде комиссионного вознаграждения (отчет о розничных продажах, отчет комитенту). По данным документам формируется регистр «Реализованные товары и услуги комитентов (принципалов)». Он не попадает в расчет базы распределения при закрытии месяца.
Например, выручка по 90.01 «Услуги по обслуживанию пассажиров Автовокзал.» составляет 630307,58 рублей, а в «Справка-расчет распределения косвенных расходов за Январь 2022 г.» 6125,78 рублей.

Подскажите, пожалуйста, как организовать учет выручки в виде комиссионного вознаграждения, для распределения затрат на 25 счете, при закрытии месяца?

Обсуждение (5)

  1. Добрый день, Юлия.
    Первым делом, я вас попрошу обновиться до последней версии.
    Там как раз в релизе 3.0.117 исправления были в распределении затрат.

    Потом подскажите те:
    1) номенклатурные группы которые не попадают в базу распределения, по ним есть затраты на 20 счете?

    2) У вас только оказание услуг? Можно попробовать базу Выручка от реализации услуг, она не обращает внимание на затраты. Там главное, чтобы была выручка по номенклатурной группе.

    И если это не поможет, промоделирую вашу ситуацию в базе

    1. Добрый день, прямых затрат по «нужным» номенклатурным группам нет, только распределяемые с 25 счета. Выручка от реализации услуг пробовали, у программы такие же результаты. После обновления программы до релиза 3.0.118.14 ничего не изменилось.

  2. Юлия, выручка в виде комиссионного вознаграждения не относится к производственной выручке. Поэтому и не входит в базу распределения 25 счета, аналогично выручки от перепродажи товаров.
    В базу распределения Выручка включается то, что можно отнести к производству продукции или услуг.
    Выручка должна быть отражена документами:
    Реализация (акт, накладная) — вкладка услуги или Дт 90.02 в корреспонденции со счетом 43;
    Оказание услуг;
    Оказание производственных услуг.

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты