Переход на ФСБУ 6

1. во вложении карточка ОС Земельный участок

   1. Добрый день! Уточните еще, пожалуйста, по данному ОС оформляли какие-либо документы в декабре 2021, в том числе связанные с переходом на ФСБУ 6?
      Укажите релиз программы.

2. редакция 3.0.108.31, никакие документы по земельному участку не оформляли.
   Только провела регламентную операцию «Переход на ФСБУ».
   Перед этим по другим ОС (оборудование) провела документ «Изменение параметров амортизации ОС»

   1. Добрый день!
      В карточке ОС указан:
      — для БУ Порядок погашения стоимости — Начисление амортизации (вместо Стоимость не погашается),
      — для НУ Порядок включения стоимости в расходы — Начисление амортизации (вместо Стоимость не включается в расходы)
      в результате ошибочно начисляется амортизация по земельному участку.

      Если земля в аренде (указан Способ отражения амортизации — Амортизация ОС (аренда)), возможно, изменения по регистрам были внесены при признании к учету ППА – в документе Поступление в аренду в поле Расходы по амортизации выбран элемент справочника Способы отражения расходов с видом расхода — Амортизация. Проверьте этот момент, пожалуйста. Нужно ли амортизировать ППА по земле обсуждали здесь:
      ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды»

      Чтобы прекратить начисление амортизации оформите документ Изменение состояния ОС (ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение состояния ОС) поставьте флажок в поле:
      — Отражать в налоговом учете
      — Отражать в бухгалтерском учете;
      — Влияет на начисление амортизации (износа).
      Начисление амортизации должно прекратиться со следующего месяца после изменения состояния ОС.
      Как настроить, чтобы не начислялась амортизация по основным средствам?
      .

      1

3. Добрый день, Оксана.
   Спасибо за ответ, буду пробовать изменить.
   Земля не в аренде, в собственности. Это аналитика управленческого учета.

   1. Договорились, напишите, пожалуйста, по результатам.

4. ОСВ за 12.2021

   Обороты
   Кредит
   БУ сумма =сч.01
   ВР сумма =сч.01

   не помогло

   1. Приложите, пожалуйста, еще скрин проводок РО Переход на ФСБУ 6 — какие там корректировки по земле. С января амортизация начисляется после перехода?
      По ПБУ 18 используете балансовый метод с отражением ПР и ВР?
      Моделирую ситуацию в программе, это займет некоторое время.

      1

      1. Добрый день.
         По моему вопросу все еще моделируется ситуация?

         1. Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом. Ситуация не стандартная, вопрос в работе. Постараюсь сегодня дать ответ. Благодарю за понимание.

            1

5. С января амортизация не начисляется, т.к. начислена по полной первоначальной стоимости Регламентной операцией в декабре 2021.
   По ПБУ 18, да, используем балансовый метод с отражением ПР и ВР.

   1. Благодарю за ожидание. В моей тестовой базе 1С: Бухгалтерия не воспроизводится аналогичная ошибка по начислению амортизации ЗУ операцией Переход на ФСБУ 6. Зарегистрированной подобной ошибки не нашла.

      Приложите, пожалуйста, Карточки счетов 01 и 02 с отбором по данному участку за весь период, начиная с принятия к учету (вводу остатков).
      Часто лишние корректировки возникают при Переходе на ФСБУ, если ранее была допущена ошибка (были некорректно введены изменения документом Операция, введенная вручную, неверно указан СПИ при вводе остатков, др.).

      Также возможно, что ошибка именно в программе. Попробуйте выполнить следующие действия:
      1. Обновитесь до последнего релиза.
      2. Почистите кэш:
      Очистка кэш 1С 8.3
      3. Сделайте тестирование и исправление программы:
      Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить
      4. Если программа доработанная, обратитесь к обслуживающему программисту 1С, возможно, он определит причину ошибки.
      Важно! Рекомендации обязательно сначала выполняйте на копии базы.

6. Добрый день, спасибо за ответ, будем пробовать.
   В приложении карточки 01 и 02. В карточке сч.02 ручная проводка, которую не нужно рассматривать по текущему вопросу. Она сделана после Регламентной операции.
   Подозреваю, что ошибка возникает от неверного ввода остатков, но как исправить не могу найти решения (карточка ОС приложена к вопросу)

7. карточки сч.01 и 02

8. Т.к. по карточкам видно, что за весь период не вносилось дополнительных документов по ЗУ, значит изначально внесены некорректные данные документом Операция при вводе начальных остатков.
   Можно попробовать исправить данные, внеся корректировки в регистры учета ОС документом Операция, введенная вручную (кнопка Еще – Выбор регистров – вкладка Регистры сведений):
   — Начисление амортизации ОС (бухгалтерский учет), где Начислять амортизацию – Нет;
   — Начисление амортизации ОС (налоговый учет), где Начислять амортизацию – Нет;
   — Первоначальные сведения ОС (бухгалтерский учет), где Порядок погашения стоимости – Стоимость не погашается;
   — Первоначальные сведения ОС (налоговый учет), где Порядок включения стоимости в расходы – Стоимость не включается в расходы;
   — События ОС, где Событие – Прочее.
   Попробуйте сначала выполнить на копии базы.

   Приложите, пожалуйста, еще скрин «О программе».

   1. О программе

9. Переход на ФСБУ 6, 25 можно делать только на релизе не ниже 3.0.109.
   Обновитесь, пожалуйста, и повторите процедуру перехода на ФСБУ 6, 25.
   Обновление 1С: как обновить конфигурацию самостоятельно
   —
   По вопросам. Перед тем как любой вопрос задать в ЛК, надо проверить обновление 1С и патчи.
   Если релиз не актуальный, то обновиться и повторить свою ситуацию.
   Потому что в 99,99% вопросы решаются обновлением.
   Не придется даже ничего спрашивать — все встанет на свои места.
   Если нет, то тогда мы вас ждем в ЛК и будем разбираться с ситуацией.

   1. Здравствуйте, Мария.
      Спасибо за ответ.
      Вместе с обновлением конфигурации до указанного в ответе релизе, пришлось провести ручную операцию по корректировке Регистров сведений по этому ОС. В первоначальном документе ввода остатков, он от 2015г., не стала изменять данные, а внесла операцией от 31.12.2021г. в соответствии с ответом Оксана Бачурина Сотрудник БухЭксперт8 01.04.2022 в 16:03.
      Амортизация по земельному участку перестала начисляться операцией Переход на ФСБУ 6, в карточке ОС Земельный участок отражаются верные данные.
      Спасибо за консультацию.

      1. Рада, что у Вас все получилось. Спасибо, что написали.

         1

Комментарии закрыты.