Передача акций в доверительное управление

1. Добрый день!
   Пришлите, пожалуйста, скрин регламентной операции со счетом 99.09, чтобы было яснее.

2. Направляю

3. Спасибо за скрин.
   Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
   С 2020 должно быть — балансовым методом.
   Все вопросы по организации с ПБУ 18/02 начинайте с — В 1С применяется ПБУ 18/02 балансовым методом (смотря что в УП — оттуда переписываем точную формулировку).

   Были ли в этом периоде какие-то нестандартные операции. Например, корректировки реализации прошлых лет?
   Еще в Операции, у вас отражена временная разница, почему вы отразили именно так?
   Если эту разницу не указывать, то сальдо по счету 99.09 не возникает.

   Возможно будет полезно обсуждение по вопросу:
   Большая сумма в проводке Д 99.09 К 68.04.2 в 1С
   .

4. У нас по УП затратный метод остался…
   Временная разница отражена по совету консультанта.
   Я так понимаю если у нас затратный метод, то при постановке на учет разница между БУ и НУ должна быть постоянной?

5. В документе проводка сформирована совершенно верно.
   Почему вы связали ошибку с этой именно операцией, ведь налог на прибыль в ошибочной проводке намного больше ВР?

   Даже если вы в программе оставили метод ведения учета — затратный, отчетность должна быть составлена в соответствии с ПБУ 18/02, а там прописан принцип учета временных разниц балансовым методом.
   Затратный метод в программе не в состоянии на 100% обеспечить это соответствие. Надо вне программы организовать регистр учета временных разниц, чтобы с его помощью контролировать учет в 1С.

   58 счет — счет балансовый, и разницы остатка по нему в БУ и НУ на конец отчетного периода — это временные разницы, поэтому с квалификацией разницы все правильно.

6. Если убираем операции по передаче акций в ДУ. 99.09 не формируется. Поэтому и связываем с этой операцией.

7. Оприходование акций, каким документом оформляли?
   Если документом Операции, введенные вручную, то какие проводки? При поступлении акций были учтены временные и постоянные разницы?

   Посмотрите материал по формированию комплексных разниц , 3е видео
   Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ
   .

8. Добрый день!
   Екатерина, получилось решить свой вопрос?

9. Вопрос решили перенеся операцию на 01.01.2022 и изменим настройки УП с 01.01.2022 на балансовый метод.
10. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.