Передача акций в доверительное управление

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина К.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Добрый день!
Общество передало акции в доверительное управление. Операция проведена вручную. Дт 79 Кт 58
При закрытии месяца формируется счет 99.09
Подскажите что не так.
Скрин операции во вложении.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    Пришлите, пожалуйста, скрин регламентной операции со счетом 99.09, чтобы было яснее.

  3. Спасибо за скрин.
    Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
    С 2020 должно быть — балансовым методом.
    Все вопросы по организации с ПБУ 18/02 начинайте с — В 1С применяется ПБУ 18/02 балансовым методом (смотря что в УП — оттуда переписываем точную формулировку).

    Были ли в этом периоде какие-то нестандартные операции. Например, корректировки реализации прошлых лет?
    Еще в Операции, у вас отражена временная разница, почему вы отразили именно так?
    Если эту разницу не указывать, то сальдо по счету 99.09 не возникает.

    Возможно будет полезно обсуждение по вопросу:
    Большая сумма в проводке Д 99.09 К 68.04.2 в 1С
    .

  4. У нас по УП затратный метод остался…
    Временная разница отражена по совету консультанта.
    Я так понимаю если у нас затратный метод, то при постановке на учет разница между БУ и НУ должна быть постоянной?

  5. В документе проводка сформирована совершенно верно.
    Почему вы связали ошибку с этой именно операцией, ведь налог на прибыль в ошибочной проводке намного больше ВР?

    Даже если вы в программе оставили метод ведения учета — затратный, отчетность должна быть составлена в соответствии с ПБУ 18/02, а там прописан принцип учета временных разниц балансовым методом.
    Затратный метод в программе не в состоянии на 100% обеспечить это соответствие. Надо вне программы организовать регистр учета временных разниц, чтобы с его помощью контролировать учет в 1С.

    58 счет — счет балансовый, и разницы остатка по нему в БУ и НУ на конец отчетного периода — это временные разницы, поэтому с квалификацией разницы все правильно.

  6. Если убираем операции по передаче акций в ДУ. 99.09 не формируется. Поэтому и связываем с этой операцией.

  7. Оприходование акций, каким документом оформляли?
    Если документом Операции, введенные вручную, то какие проводки? При поступлении акций были учтены временные и постоянные разницы?

    Посмотрите материал по формированию комплексных разниц , 3е видео
    Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ
    .

  8. Добрый день!
    Екатерина, получилось решить свой вопрос?

  9. Вопрос решили перенеся операцию на 01.01.2022 и изменим настройки УП с 01.01.2022 на балансовый метод.
  10. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.