При нормировании расходов по ДМС в НУ программа не учитывает зарплату, которая идет на 25 счет в 1С

1. Здравствуйте, Светлана!

   Нормирование затрат в НУ для счетов затрат 25, 26, 44 работает в программе корректно.
   Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом отражения в материале:
   Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по одному договору в 1С
   Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по нескольким договорам в 1С

   1. Благодарю. Проверю и напишу

2. Договорились, вопрос не закрываю, жду от вас результат.

   1. А если зарплата ведется в ЗУП, то как посмотреть откуда программа берет базу зарплаты для нормирования?

3. В данном разделе мы отвечаем на вопросы по отражению операций в 1С Бухгалтерия, по отражению в ЗУП задайте, пожалуйста вопрос в разделе 1С ЗУП.

   1. Это не вопрос по ЗУП. Нормирование расходов для ДМС в ЗУП не происходит. Оно происходит в БП. Так что это полностью вопрос по БП

4. Не имела ввиду нормирование расходов в ЗУП, писала про отчёты, которые формируются в ЗУП по ФОТ за период.

   1. Так проблема изначально описана в вопросе и я его тогда уточню сейчас: при нормировании расходов по ДМС (зарплата ведется в ЗУП) для налогового учета программа не учитывает зарплату, которая идет на 25 счет (Дт 25 Кт 70), только ту, что идет на 26 счет (Дт26 Кт70). В ЗУП зарплата общая и в БП на 70 счете тоже

5. Уточните, пожалуйста, счёт затрат в карточке РБП по ДМС у вас указан 25?

   1. Есть РБП которые на 25 счет, а есть РБП, которые на 26 счет. И для РБП, которые на 25 счете (зарплата тоже на 25 счете) базу для нормирования не видит в закрытии месяца

6. Приложение

   Из ЗУП начисленная сумма приходит с документом «Отражение зарплаты в бухучете».
   В нём, кроме способа отражения зарплаты как такового, ничего нет.
   Остается два момента:
   1. Проверьте, пожалуйста, та же статья затрат используется для отражения зарплаты на 25 счете, что и на остальных.
   Если нет, проверьте её настройки.
   2. Посмотрите в регистре сведений «Методы определения прямых расходов производства в НУ (Регистры сведений)». Зарплата с 25 счета у вас относится на прямые расходы или на косвенные.

   1. Зарплата на счете 25 — прямые расходы в НУ. Теперь понятно, почему не нормируется. Благодарю.
      Вручную проводки делаем.
      А как быть при превышении нормы в НУ? Программа автоматически списывает 76.01.9 на 25 счет.
      По ручным подсчетам пошло превышение в НУ. В вашей статье написано, что «Если норма превышена, сальдо НУ предыдущего месяца, которое образовалось в результате нормирования, списывается на счет 90.02.1». Как его правильно оформить в программе при ПБУ 18?

7. В БУ у вас должна быть признана вся сумма затрат за месяц, а в НУ только в пределах нормы. Всё, что свыше нормы в НУ с 25 счёта должно списаться на 84.02.
   На эту сумму у вас будет временная разница, которая может уменьшиться в следующем месяце, т.к. база для расчёта идёт нарастающим итогом с начала года.
   В следующем месяце база изменится и сумма, которая в НУ в затратах была не признана в предыдущем месяце, будет признана в текущем.

   1. А каким образом в НУ с 25 списать на 84.02? Ручной операцией? Или корректировать рег. операцию?

8. Вообще эта проводка формируется автоматически при закрытии месяца, но, т.к. вы списываете вручную, у вас она может не формироваться, и тогда создаёте операцию вручную, показатели только в НУ. В следующем месяце эту проводку сторнируете на сумму, которая стала нормируемой в НУ.

   1. Я неправильно выразилась. Проводка Дт 25 Кт 76.01.9 формируется регламентной операцией в закрытии месяца БУ и НУ. Но так как программа не нормирует расходы в НУ, то и не видит, что пошло превышение.

9. Тогда сторно регламентной операции, в БУ остаётся вся сумма расходов месяца, в НУ только в пределах нормы и добавление проводки с 84.02 в НУ.

   1. Благодарю, теперь все понятно!

Комментарии закрыты.