Отрицательный остаток по количеству по дебету активного счета 003.02

Вопрос задал Марина А.

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Здравствуйте. Экспресс-проверка ведения учета показала ошибку: отрицательный остаток по количеству по дебету активного счета (003.02). Алгоритм действия в нашем случае следующий: 1. Заказчик передал нам (генподрядчик) материал для производства работ, который документом Поступление оприходован на Д003.0;
2. передан нами Исполнителю Д003.02 К003.01(скрин1).
3. Исполнитель выполнил работу и передал нам (документ Поступление из переработки: скрин2,).
4. Мы оформляем Реализацию заказчику (скрин3).
Действительно, использованный материал заказчика дважды списывается с К003.02. Где моя ошибка?

Все комментарии (5)

    1. Здравствуйте. Всю голову сломала. Изучила статью, не вижу своей ошибки. Схематично движение давальческого материала в нашей компании можно изобразить:
      1. Заказчик передает нам (генподрядчику) материал: (Поступление в переработку Д003.01 Заказчик)
      2. Мы передаем материал субподрядчику: оформляла ручной операцией Д003.02 субподрядчик К003.01заказчик
      3. Мы получаем выполненную работу от субподрядчика: Поступление из переработки (контрагент- субподрядчик) с заполнением закладки Использованные материалы (указываю материал со счета 003.02)
      4. Мы передаем выполненную работу Заказчику: Реализация услуг по переработке (контрагент-Заказчик) с заполнением закладки Материала заказчика (счет учета 003.02).
      Где ошибка?

  2. Добрый день.
    Спасибо за пояснение.
    Предполагаю, что у вас проблема в 3 и 4 операции.
    При оформлении поступления готовой продукции от субпереработчика у вас должны быть проводки
    — Дт002 на сумму и количество полученной Готовой продукции от субпереработчика.
    — Кт003.02 на сумму списанных материалов, которые были ранее переданы.
    В 4 операции в документе «Реализация услуг по переработке» не нужно указывать материал заказчика, так как он был ранее списан.
    Еще вам нужно отразить передачу готовой продукции заказчику. Для этого оформляете документ «Операция» (раздел Операции- Операции, введенные вручную). Делаете проводку Кт002, указываете количество и сумму передаваемой готовой продукции

  3. Спасибо, Максим!В 4 операции в документе «Реализация услуг по переработке» убрала материал заказчика. Ошибка исчезла.
    С Наступающим новым годом!

  4. Рад был помочь вам!

Комментарии закрыты.