Остаток на счете 91.09 не закрывается после корректировки возврата прошлого периода при изменении ставки по прибыли в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина С. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день! В сотый раз делаю в программе корректировку 2024г по возвратам.
Делаю все как в рекомендации видеозаписи Светланы Корчагиной. Не получается.
1) Приходится открывать период до 31/12/2023г иначе не дают выполнить команду -Обработать документы (скрины 1,2,3)
2) В дальнейшем у меня почему- то по проводкам корректирует-сторнирует 91сч (в скринах приложила 4,5,6 )
3) Сделала реформацию баланса за 2024год . Потом приходится еще делать реформацию за 2025 год, так как «висят остатки». В итоге сальдо за 2025 год не закрывается. ОСВ приложила.
Просьба помочь разобраться.

Метки консультации: —
Все комментарии (22)

  1. Здравствуйте!

    Прорабатываю ваш вопрос углубленно. Это займет еще некоторое время и сразу вернусь с ответом.

    Благодарю за понимание ❤️

  2. Марина, изучила ваши скрины.
    Надеюсь, что вы делали всё в копии базы

    1. Период 31.12.2023 нужно открыть, т.к. проводки в НУ должны сформироваться 2024 г.
    2. В моей базе получилась такая же ситуация, как в вашей и осталось сальдо на 91.09 счете

    На семинаре рассматривали возвраты 2026 г. по реализации 2024 г., потому данная ситуация там не воспроизвелась.

    Разбираем вашу ситуацию с коллегами, требуется ещё время.

     1

  3. Добрый день! Да, делаю в копии базы. Спасибо. Буду ждать. У меня возвраты товара за 2024 год были в 2025 и 2026 гг.
    Подскажите, пожалуйста, а если просто в 2025, 2026 гг убрать эти проводки из НУ по строке 301(расходы) , 101 (доходы)?
    Доплатить налог по прибыли. Сдать только уточненки за 2025, 2026 г.
    Не надо будет тогда делать уточненку за 2024 год. Там сумма смешная. Не хочется из -за этого возиться

  4. Марина, если, как говорите, возиться не хочется, строки декларации можно скорректировать вручную и подать уточненку, прежде доплатив налог, но сальдо на 91.09 всё равно остается.

    Вы очень вовремя с этой ситуацией, т. к. думаю, она возникнет сейчас у многих, и наша (Бухэксперт) задача — найти выход или, если это ошибка, обратить внимание разработчиков на неё.

    Вы в свою очередь можете также написать разработчикам и описать ситуацию на v8@1c.ru

    Или так

    Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

    Если вам ответят раньше, буду очень благодарна, если поделитесь результатом.

     1

  5. Еще раз добрый день! Открыла в копии базы период 1кв 2026г. Удалила в документе по возврату за 2024г проводки в НУ через ручную корректировку ДтКт по счетам 91/01 и 91/02. Скрины во вложении. Заново сделала перезакрытие. Счета 90 и 91 закрылись. Сальдо не висит, так как я открыла полностью период и все перепровела. Пока в 1кв еще не страшно открывать период.)) Хочу узнать ваше мнение по проведенной «работе». В итоге получается: уточненку за 2024 год не сдаю, налог за 2024 год не уменьшаю. Сдаю уточненку только за 1кв 2026. Налог к доплате. Расходы по НУ в 2026 г уменьшила. Все для бюджета. Только вот получается расхождения по выручке и расходам между БУ и НУ. Вот это меня смущает. Налоговая заинтересуется ? Это я сейчас только про 2026 год. Пока не сдала 1 полугодие, хочу решить этот вопрос хотя бы с 2026 годом
    Спасибо.

  6. Марина, подождите, проводки в документе возврата удалять не нужно.
    У вас в 2026 г. тоже 91 остается?
    Тут лучше по алгоритму выше и в месяце корректировки, раз период открыли, перепровести закрытие 90,91 счетов, сальдо 91 быть не должно после этого.

     1

  8. Мне кажется, что в 2026 году это самый простой вариант удалить проводки и уменьшить расходы в НУ. Чем корректировать 2024 год. Если речь идет о сумме 350 руб. )). И не надо мучится с 1С .
    Только меня смущает расхождения по выручке и расходам между БУ и НУ. Насколько правомерно я делаю это, пускай и неграмотно. Как я рассуждаю, в налогах бюджет я не обделила.
    Это я опять пока только про 2026 год. Спасибо вам
    Ваше мнение можно узнать ?

    1. Марина, здесь возврат по реализации 2024 г., как помним, тогда ставка на прибыль отличалась, мы не можем текущим периодом отражать в НУ эти изменения.
      Бюджет, вы правы, вы не обделяете🙂
      Но с точки зрения методологии — это неверно.

  9. Да, по этому алгоритму, но только у вас эта настройка в 2026 г. будет включена, т.к. у вас возврат по реализации 2024 г. в 2026, тут с алгоритмом проблем не должно быть.
    Похожая ситуация разбиралась на семинаре.

  10. Марина, здесь возврат по реализации 2024 г., как помним, тогда ставка на прибыль отличалась, мы не можем текущим периодом отражать в НУ эти изменения.

    Про ставку помню). Так мы и не отражаем в НУ изменения. Только в БУ. В НУ я же проводки удалила. По строке 301 и 101 (отчет по прибыли) данных не будет.
    Как я понимаю или неверно мыслю ?

  11. Понимаете верно, если приняли решение не корректировать прошлый период и не принимать эти расходы в НУ, ваше право.
    Но так можно только с незначительной суммой, в остальном, если есть возможность уменьшить налоговую базу прошлых периодов, нужно ей пользоваться и отражать корректно это в базе.

     1

  12. Галина, сейчас заново пробую все проводить. Меня еще смущает,что у меня по проводкам сторнирует 91 сч , а на вашем видео и на сайте 1С в инструкции сторнирует счета 90/01 и 90/02
    (скрины приложила)

  15. Марина, да, у меня в базе ситуация такая же, сальдо на 91.09.
    Похоже все-таки на ошибку.
    Вручную править не получится, регламентная операция после восстанавливает эту сумму на 91.09, уже пробовала.
    Предлагаю написать разработчикам, и мы со своей стороны тоже напишем.
    От вас попрошу номер обращения, чтобы ссылаться на реальный случай.

     1

  19. Номер обращения — WI-388421 от 31/07/26
    Номер обращения — WI-388424 от 31/07/26
    Почему-то получилось два обращения.
    К сожалению написала только сегодня
Добавить комментарий