Добрый день! В компании заключены соглашения об установлении сервитута на земельный участок где компания выступает налоговым агентом в соответствии со статьей п. 3 ст. 168 НК РФ. Каким документом отразить в программе КОРП выставленный счет-фактуру налогового агента , как проставить ставку НДС, если по условиям соглашения НДС не указан? Как правильно показать НДС в платежном поручении если оплата проходит в 2024 году, после вступления в силу изменений в НК? Как правильно заполнить ставку НС (п. 3 ст. 168 НК РФ).ДС в счете-фактуре налогового агента если оплат по соглашению прошла в 2023 году, до вступления в силу изменений в НК? Каким документом отразить в учете начисленные пени по соглашениям сервитута?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет соглашений по сервитуту земельных участков в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сервитут земельного участка, если по одному договору несколько объектов в 1С В статье 161 НК РФ п. 3 указано, что налоговая база определяется по каждому земельному участку, в отношении которого установлен…
- Формирование счет-фактуры налогового агента, если оплата зачтена корректировкой долга по другому договору в 1С Добрый день! Ранее уже задавали вопрос от 07.06.2024, спасибо за ответ, но нет полного понимания, как сделать в программе. Мы…
- УСН с НДС, что указывать в графе "Налоговая ставка" счета-фактуры продавцу лома с 2025 в 1С Добрый день. С 01.01.2025 г. вносятся изменения в ст. 161, 168 НК РФ. В соответствии с новой редакцией статьи 168…
- Счет-фактура налогового агента по НДС, уплата налога в составе ЕНП 1С Российская организация оплатила услуги иностранной организации (взаимозависимые лица: иностранная организация владеет 100% уставного капитала российской организации). Согласно последним изменениям в…
Статьи по этой теме
- Надо ли оформлять счет-фактуру налогового агента при освобождении от НДС на УСН? Применяем УСН, доход до 60 млн руб., в 2025 году освобождены от НДС. Надо ли оформлять счет-фактуру, если выступаем налоговым…
- Иностранец изменил стоимость услуги - как скорректировать НДС? Минфин России прокомментировал ситуацию, когда иностранный продавец, не зарегистрированный в РФ, изменил стоимость ранее оказанных российской компании услуг ( Письмо…
- С 2025 года плательщики УСН и ЕСХН с доходом не выше 60 млн руб. счета-фактуры не выставляют Источник: Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ , п. 5 ст. 168 НК РФ Информация для: плательщиков УСН и ЕСХН…
- ФНС разъяснила переходные нюансы по НДС, как прейти с НДС 18% на НДС 20% - аналогичные правила при переходе с НДС 20% на НДС 22% ФНС России выпустила обстоятельные разъяснения по особенностям исчисления НДС в переходный период в связи с повышением с 01.01.2019 ставки НДС…
Добрый день!
НК РФ не содержит специальных норм, должен налоговый агент (НА) формировать налоговую базу с учетом НДС или без и, соответственно, какую налоговую ставку применять: общую или расчетную.
Прямых оснований для применения расчетной налоговой ставки не установлено. Поэтому формировать налоговую базу нужно исходя из суммы платы за сервитут без учета налога и исчислять НДС по общей ставке 20%.
Особенности отражения в 1С операций у НА при аренде муниципального имущества — какими документами и в каком порядке следует пользоваться, чтобы автоматизировать свою работу, изучите в статье:
Налоговый агент по НДС в 1С 8.3 — аренда муниципального имущества до 2023
Начисление пени за нарушение условий договора можно выполнить при помощи Операции, введенной вручную:
Учет пени по договору.