Отражение в учете продажи с оплатой захолдированными денежными средствами в 1С

Вопрос задал Екатерина

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Организация осуществляет продажу товаров на сайте через интернет и в розничной торговой сети.
Планируется реализация схемы интернет-продажи, при которой в момент заказа клиентом на сайте денежные средства с клиента не будут списаны, а лишь захолдированы (заморожены). Продажа товара осуществляется непосредственно в розничной торговой точке по заявке клиента на сайте и оплата товара захолдированными денежными средствами. Списание денежных средств с карты клиента будет произведено в момент, когда клиент подтвердит выкуп товара в розничной торговой точке. Товарный чек пробивается на онлайн-кассе.
Вопрос: как отразить в 1С Бухгалтерия:
1. Холдирование денежных средств.
2. Продажу товара в розничном магазине с оплатой по холдированным денежным средствам.
3. Взаиморасчеты с покупателем.
4. Отражение НДС по всем операциям.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, реализацию товара покупателям вы оформляете отдельно на каждого покупателя документом Реализация?
    Если так, то могу предложить такой алгоритм:
    -холдирование денежных средств покупателя оформите документом Операция по платежной карте в разделе Банк и касса — Касса — Операции по платежным картам. Вид операции : Оплата от покупателя : Д 57.03 К 62.02
    -в момент , когда покупатель пришел за выкупом товара оформите документ Реализация (акты, накладные, УПД). Из документа сформируйте счет-фактуру : Д 62.01 К 90, Д 90.03 К 68.02
    -на основании документа Операции по платежной карте оформите Поступление на расчетный счет( фактической датой поступления), в документе будет указан вид операции : Поступление по платежным картам. Так у вас закроется холдированная сумма: Д 51 К 57.03 — оплата от покупателя,
    Д 91.02 К 57 — комиссия банка.
    Таким образом у вас закроются счета 57.03 и 62.
    Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки

    Уточните еще, пожалуйста, физические операции по карте клиента какие вы проводите в момент продажи?
    Списание средств производится при выполнении каких-то операций на сайте?

  2. Спасибо за ответ!
    Поясняю:
    Захолдированные средства списываются при пробитии чека на облачной кассе (ЮМАНИ).

    Документа Реализация на розничной точке нет, пробиваем Чек.

  4. Спасибо за уточнение.
    Как я поняла, 1С на торговой(розничной) точке нет. Все документы в программе потом выполняет бухгалтер.
    Поэтому можно использовать алгоритм, который я указала выше:
    -холдирование Д 57.03. К 62.02
    -реализация Д 62.01 К 90
    -поступление средств Д 51 К 57.03.
    Если реализация происходит физическим лицам, то в документе Реализация можно не заполнять счет-фактуру, а выписать ее в конце месяца на все реализации физ.лицам документом Сводная справка по розничным продажам (меню Продажи—Продажи—Счет-фактуры выданные—Сводная справка по розничным продажам).

    1. Уточняю: 1С на торговой точке есть, торговые чеки пробиваются, формируется Отчет о розничных продажах. Но реализации Интернет-магазина на торговых точках не проводятся.
      Как без реализации закрыть взаиморасчеты?
      Как правильно отразить НДС по всем операциям?

  5. В данном случае можно действовать , как в материале по Эквайрингу, который я высылала выше:
    -заходирование в 1С ни как не фиксируете
    -когда покупатель пришел на торговую точку оформляется документ Отчет по розничных продажах, в закладе Безналичная оплата выбираете вид оплаты: Холдированый (обещаный) платеж ( ранее его создаете), указываете сумму товара
    -при поступлении денег на расчетный счет оформляете документ Поступление на расчетный счет , вид операции: Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам.
    В конце месяца оформляете документ Сводная справка по розничным продажам, указываете в ней все отчеты по розничным продажам за месяц. На основании данной справки отражается НДС в книге продаж
    Сводная справка по розничным продажам
    .

    1. Почему не отражать холдирование денежных средств?
      Согласно письму от 22 августа 2019 г. N 03-01-15/64597 МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ должны пробивать кассовый чек.
      И согласно офд также.
      https://ofd.6030.ru/blog/onlayn-kassy/v_kakoy_moment_nado_vybit_chek_pri_zamorozke_deneg_dlya_postoplaty_otvechaet_ekspert/

      Значит этот чек должны отражать у себя в базе. И выписывать счет-фактуру на предоплату.
      Каким образом отражать этот чек? Операции по платежным картам ?

      Когда покупатель выкупает товар на торговой точке пробивается чек и формируется
      Отчет о розничных продажах,
      в закладке Безналичная оплата выбираем вид оплаты: Холдированный (обещанный) платеж ( какие настройки необходимы ? пока нам непонятно. просим уточнить, используем 57 или 62.02 счет), указываем сумму выкупленного товара

      При поступлении денег на расчетный счет оформляем документ Поступление на расчетный счет , вид операции: Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам. Согласны.

      Как же закрываются взаиморасчеты при такой схеме по конкретному физлицу ?
      Интересует информация по конкретному физлицу.

  6. Приложение № 1
    Holdirovanie.docx

    Спасибо за уточнения.
    Посмотрите, пожалуйста, алгоритм действий.

  7. Большое спасибо. Теперь все встало на свои места.

  8. Отлично!
    Рада была помочь!

Комментарии закрыты.