Отражение услуг банка, если дали счет-фактуру на аванс в 1С

Вопрос задал Светлана П.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.75/10)

Добрый день!Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.98.11)
Перейдя на новый тариф банковского обслуживания с р/сч 31.07.2021г. произошло списание за услуги , который будут оказаны , начиная с 01.08.2021г. по 31.08.2021г.(см выписку в приложении).
Так же банком была выставлена счёт -фактура на аванс от 31.07.2021г. (на сумму 60 рублей) за услуги , облагаемые НДС , которые будут оказаны в августе.
Если загрузить эту сч.-фактуру через формат xml , то формируется документ , в котором поле «Документ основания» не заполнен из-за отсутствия документов и эту счёт-фактуру провести невозможно.
Есть возможность распечатать эту счёт-фактуру и ввести в программу вручную.
Подскажите , пожалуйста , как правильно внести в учёт оплату услуг из банковской выписки :
вид операции , счета расчётов , какую ставку НДС указывать?
И как отразить в учёте полученный счёт-фактуру? Как объяснили на горячей линии , счёт-фактуры на реализацию за оказанные услуги в августе выставляться не будет , а будет опять на аванс , но только уже за сентябрьский период.
Заранее спасибо!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    Отразите списание банковской комиссии документом Списание с расчетного счета в разделе Банк и касса – Банковские выписки, Д 91.02 К 51.
    Подробное оформление списания комиссии банка посмотрите здесь:
    Комиссия банка в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Полученный счет-фактуру на аванс оформите из списания комиссии с расчетного счета:
    документ Списание с расчетного счета— клавиша Создать на на основании—Счет-фактура полученный. Документ основание проставится автоматически—Списание с расчетного счета, ставка проставится автоматически —20/120.
    Уточните, пожалуйста, почему счет-фактура на комиссии за август не будет выставлена? Документ будет выставлен в конце года?

    1. Оксана , добрый день!
      Счет-фактуру на комиссии за август я уже получила 31.07.2021г.(она и является авансовой) , а за оказанные августовские услуги счёт-фактура (как-бы на реализацию) выставляться не будет. А будет выставляться счёт-фактура в августе (опять авансовый)на уже сентябрьские услуги. Смысл такой-вперёд списываются деньги и выставляется счёт-фактура на аванс.

      В указанной Вами статье комиссия банка без НДС. В моём вопросе (первый скрин в приложении) списание с р/сч:
      10 рублей -это НДС за услугу
      50 рублей-это комиссия за услугу
      Вот на эти две суммы дают счёт-фактуру. Я полагаю этот НДС мне можно каким-то образом оформить в программе на возмещение. Если создавать её на основании документа Списание с расчетного счета, то выдаётся сообщение(см.скрин во вложении).

      Списание банковской комиссии документом Списание с расчетного счета в разделе Банк и касса – Банковские выписки, Д 91.02 К 51. -это для комиссии за пакет услуг (без НДС) В моём вопросе это сумма 930 руб.

      1. прошу прощения , прикрепила до этого файл из программы УСН

  2. Ваша организация находится на ОСН?

    1. У нас две организации : одна на ОСН , другая на УСН.
      Обе перешли на новый тариф и получили идентичные списания с р/сч и счёт-фактуры на сумму 60 руб.
      Интересно узнать оформление операций как при ОСН , таки при УСН.
      Заранее спасибо!

  3. Приложение  uslugi-banka.docx

    Добрый день!
    Скрины по отражению комиссии с НДС в организациях УСН и ОСН прилагаю.

    1
    1. Оксана , добрый день!
      СПАСИБО Вам огромнейшее за подробный ответ!
      У меня в выписке банка списание за услугу 60 рублей идёт двумя суммами : 10руб(НДС) и 50 руб.(комиссия за услугу)
      Подскажите , пожалуйста , возможно ли выписать одну счёт-фактуру на аванс (60 рублей) на основании двух этих списаний?

      И буду в конце августа уже настоятельно требовать закрывающие документы за указанный период. Если , конечно , получится банк в этом убедить)

  4. Да. я обратила внимание , что в выписке банка комиссия и НДС идут двумя платежами, но счет-фактура на аванс вам выдана 1(общая, как в общем то и положено). Одна счет-фактура у вас и будет выписана, как в моем примере.

    1. Понятно , Оксана , тогда мне надо выписку немного изменить(ведь скорее всего это ни на что не влияет) и в 1С в «Списания с расчётного счёта» внести один документ на сумму 60 рублей , а на основании него создать полученный счёт-фактуру на аванс.
      Разобралась)

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты