Добрый день!
Между нашей организацией (Принципалом) и другой организацией (Агентом) заключен агентский договор на обеспечения реализации гостиничных услуг от имени Агента, но за счет Принципала. Агент предоставил отчет с указанием реквизитов Покупателей (юридических лиц) и просит выставить от нашего имени (Принципала) Покупателям УПД. Как это можно сделать в системе 1С 8.3?
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме
Бухгалтерский и налоговый учет у Принципала гостиницы с 01.07.2022 в 1С
У вас реализация с НДС 20% или НДС 0% также присутствует?
Приложение Printsipal-realiz-usl-1S_BE8_-2.pdf
Пример реализации услуг гостиницы через агента в учете принципала во вложении.
Пока только часть с НДС 20% т.к НДС 0% пока ожидаем обновление в 1С. Но уже можно так отражать операции.
По вознаграждению. Смотрите в выпадающем списке, что есть в 1С в карточке Договора — Комиссионное вознаграждение — Способы расчета.
Если ничего не подходит из того, что заложено по умолчанию, то выбирайте Не рассчитывается.
Автоматом считаться не будет и вносите в Отчет комиссионера (агента) сумму вознаграждения из первички агента т.е. из отчета.
Если табличная часть приличная в Услуги, в каждой строке вводить вознаграждение не удобно. Особенно, если агент такой разбивки не дает.
Оптимальным видится ввести Поступление (акт, накладная, УПД) — Услуги на вознаграждение агента.
Если расчеты и вознаграждение на разных счетах (60, 76), то по итогам месяца / квартала сделать документ Корректировка долга.
Документ Корректировка долга
Также, если была реализация физикам и применялся документ Отчет о розничных продажах в 1С, то сейчас по реализации с НДС 0% надо применять документ Реализация (акт, накладная, УПД).
Если у вашего агента будут вопросы по учету в 1С, то напишите, пожалуйста, какие именно.
Доброе утро! Спасибо, все понятно.
Обратите, пожалуйста, внимание на важное Письмо ФНС от 12.08.2022 № СД-4-3/10526@, которое доводит до нас позицию Минфина по вопросу перечня услуг проживания, по которым применяется НДС 0% с 01.07.2022 (Письмо Минфина от 27.07.2022 № 03-07-15/73570).
Необходимо учитывать перечень услуг из раздела 7, 8 Приложения №4 Положенияо классификации гостиниц, утв. постановлением Правительства от 18.11.2020 № 1860.
Эти услуги (минимальный перечень сопутствующих услуг) уже попадают под НДС 0%, если они включены в ваш тариф проживания.
И на рассмотрении у чиновников возможность расширить перечень в целях применения пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ другими дополнительными услугами.
Будем следить за этим направлением и при появлении изменений обязательно поделимся и разместим информацию на сайте БЭ8.
Пока все услуги, которые не поименованы в разделах 7, 8 Постановления №1860 относим к иным и облагаем эту реализацию НДС 20%.
Напомню, что НДС 0% с реализации по пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ с 01.07.2022 — это не право налогоплательщика-гостиницы, это обязанность по НК РФ.