УСН доходы-расходы, отражение удержаний из зарплаты сотрудника в целях УСН в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана П. (Ульяновск, Ульяновская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Как отразить в 1С удержание из зарплаты работника в счет погашения займа (основного долга, %% за пользование займом и НДФЛ с мат.выгоды) в регистрах учета расходов УСН (доходы минус расходы)? Все что удержано с сотрудника у меня в расходы не попадает. Помогите пожалуйста.

Метки консультации: Учет расходов по зарплате при УСН
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Данная операция автоматически в расходах не отражается, необходимо внести её вручную в КУДиР. Для этого нужно зайти в раздел Операции — УСН — Записи книги доходов и расходов УСН. Подробнее про документ можно посмотреть здесь — Документ Запись книги доходов и расходов УСН

  2. Добрый день! Спасибо за ответ. Проблема в том, что в регистрах учета расходов УСН, а именно «Расходы на оплату труда» начислена сотруднику полная зарплата, выплачено на сумму удержаний (основного долга + %% за пользование + НДФЛ с мат.выгоды) меньше. Вся суммы удержаний остается в конечном остатке. Тогда как скорректировать конечный остаток в регистрах расходов УСН?

  3. Добрый день! Можно сделать так:
    1. Провести документ «Запись книги доходов и расходов УСН» — таким образом у нас запись попадет в КУДиР.
    2. Провести документ «Операция введенная вручную». В документе необходимо зайти справа в меню Ещё — Выбор регистров и добавить регистры «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН». В регистры необходимо добавить записи с видом движения «Расход» на сумму удержания. Пример записей можно посмотреть в документе «Начисление зарплаты» или «Списание с расчетного счета» на выплату зарплаты.
    Именно эти регистры участвуют в формировании отчета «Анализ состояния налогового учета по УСН».

     1

  4. Спасибо! Все получилось.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Авансовый отчет по командировке при УСН Д-Р в 1С Предприятие работает на УСН (доходы минус расходы). Руководитель предприятия выезжал в командировку для посещения выставки в рамках бизнес-миссии. По приезду…
  2. УСН 15%, расходы по экспорту в 1С Здравствуйте. Предприятие на УСН (доходы минус расходы). Есть экспорт товаров за рубеж через стороннюю организацию. Они выставляют счета за составление…
  3. Признание расходов ИП на УСН доходы минус расходы в 1С Добрый день. ИП на УСН доходы минус расходы. в 2025 году оплатили услуги ООО по адаптации программного обеспечения в рамках…
  4. УСН доходы-расходы, на каком счете отражать расходы по программе Контур.Экстерн на 1 год в 1С Добрый день. УСН доходы-расходы. Компания приобрела право использования программы "Контур.Экстерн" на 1 год с применением СКЗИ КриптоПро CSP стоимость более…

Статьи по этой теме

  1. Расходы в базе по УСН при переходе с «доходной» на «доходно-расходную» упрощенку С 01.01.2020 упрощенец поменял объект обложения — с «доходов» на «доходы минус расходы». Сможет ли он при таком переходе взять…
  2. Расходы на товары после перехода на УСН с ЕНВД или ПСН С 01.01.2020 налогоплательщики, которые до перехода на УСН 15%, применяли ЕНВД или ПСН, вправе учесть для УСН произведенные до перехода…
  3. Услуги по обновлению сайта в сети Интернет - допускается ли включать в расходы УСН 15%? Упрощенцы, работающие на объекте «доходы за вычетом расходов», вправе учесть при расчете единого налога расходы на обновление веб-сайта (Письмо Минфина…
  4. Можно ли учитывать в расходах при УСН консультационные услуги и командировочные расходы? Если ­сотрудник ездил в другой город по приобретению навыков работы (консультационные услуги), то командировочные расходы и консультационные расходы будут принимаемыми…