Отражение погашения задолженности за прошлый год на ЕНС в 1С

Вопрос задал Ольга

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, надо ли как-то отражать, помимо выписки с расчетного счета, оплату задолженности по налогу за прошлый период.
В 2023 году недоплатили налог по УСН 304 000.
В июне 2024 года заплатили УСН в части ЕНП в сумме 304 000.
Какие операции надо сделать в 1С Бухгалтерия, чтобы сальдо по УСН уменьшилось на эту сумму?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Оплату отражаете на ЕНС. Уплата налога, Налог — Единый налоговый платеж, проводка будет Д 68.90 К 51.

    Дополнительно проверить. Лишнего сальдо, сальдо за прошлые периоды по счету 68.12 быть не должно.
    Потому что сумма с 68.12 переносится каждый квартал на 68.90. Такой порядок с 01.01.2023.

    Если вдруг это не так, то через
    Документ Операция, введенная вручную в 1С
    отразите проводку Д 68.12 К 68.90.
    Дата операции или срок уплаты, или 31.12.2024, если более ранние периоды уже закрыты.

    Если смотреть сальдо по счетам 68.ХХ, 69.ХХ на 31.12.2024, там должно быть только начисление декабря или 4 квартала. В зависимости от налога или сбора.
    А по 68.90, то что видите в ЛК ФНС в блоке ЕНС на сайте налоговой.

    Пригодится
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
    Сведения об уплате налогов в 1С
    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

Комментарии закрыты.