Добрый день! Приобрели кофе и чай для офиса. Данные затраты в расходы для целей НУ по прибыли не учитываем. НДС списываем в расходы на 91 счет, в НУ не принимаем. Кроме данных запасов также приобрели канцтовары, принимаемые в НУ в расходы. В УПД указана доставка 145 руб НДС 24.17 руб. Документом «Поступление доп.расходов» распределяем стоимость доставки 145 руб. на принимаемые и непринимаемые затраты. Но при этом в книгу покупок включается вся сумма НДС 24.17руб по доставке. Нам нужно тоже НДС распределять и списывать на 91 счет ту часть НДС, которая приходится на непринимаемые затраты? Каким документом это сделать в 1С?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Консультации даются по работе с программой 1С: Бухгалтерия 3.0. Ваш вопрос касается законодательства. Вы можете учесть мое личное мнение по данному вопросу.
Дополнительные расходы, которые включаются в фактическую себестоимость материалов, оформляются документом Поступление доп. расходов.
На вкладке Товары указываются материалы, на которые требуется распределить сумму дополнительных расходов.
В вашем случае, считаю, что сумму на доставку можно учесть только в стоимости канцтоваров. Кроме того, сумма незначительная, поэтому дробить ее нет большого смысла.
Приобретение материалов c дополнительными расходами на доставку
.
У меня именно вопрос как в 1С разделить НДС по доп.расходам на материалы, учитываемые в НУ и нет. Если в документе по не принимаемым в НУ материалам я могу списать НДС д-том «Списание НДС», то как это сделать в документе «Поступление доп.расходов»?
Можно ли по не принимаемым в НУ расходах стоимость НДС сразу учитывать в стоимости материалов и указывать «Без НДС» или обязательно выделять НДС и списывать на 91 счет?
В документе Доп.расходы укажите по строке с чаем Способ учета НДС-Учитывается в стоимости, НДС автоматически будет списан на счет 91.
Мне нужно не по всему документу а как распределить НДС по материалам?
Лидия, по Списанию НДС еще можно так:
-оформляете Поступление канцтоваров и чая. В счет-фактуре убираете флаг Отразить в книге покупок датой получения
-оформлете документ Списание НДС, списываете НДС по чаю
-формируете Книгу покупок. В документ попадет НДС только по канцтоварам
-Списание НДС по Доп.раходам возможно провести только вручную, документом Операции, введенные вручную. По доп.расходам списание НДС не автоматизировано.
«Мне нужно не по всему документу а как распределить НДС по материалам?» -не пойму вас. Вы хотите всю доставку отснести только на канцтовары?
Или все таки часть на канцтовары, часть НДС на чай?
Да, верно — НДС по доставке распределить на канцтовары и принять к учету, а НДС по доставке, приходящийся на чай, списать на 91 счет.
НДС, приходящийся на чай спишите документом Операции, введенные вручную. В документе укажите проводки и регистры, как в документе Списание НДС.
НДС на канцтовары примите к вычету документом ФЗКП.